Getur þú dregið úr CFA eða CFP kostnaði vegna skatta?

Kannski, eftir þörfum starfsins

Að taka þátt í áætlun um fjármálafyrirtæki sem er fjármálafyrirtæki (CFA) eða Certified Financial Planner (CFP) og taka viðeigandi próf geta verið dýr - allt að nokkur þúsund dollara eða meira bara til að endurskoða fyrir og síðan taka prófin. Þessi tala felur ekki í sér kostnað við að klára nauðsynlegt námskeið á háskólastigi.

Endurtekin spurning meðal frambjóðenda er: Get ég dregið úr þóknunargjöldum eða prófkostnaði vegna útreikninga á skatta mínum?

Jæja, stutt svarið er: Það fer eftir því.

IRS reglur um að draga frá kostnaði við menntun

Ríkisendurskoðun birtir reglur um að draga frá því sem það telur vinnutengda menntunargjöld af sköttum þínum. Hér er það sem IRS hefur að segja:

Þú getur dregið úr kostnaði við hæfi starfsnáms sem námskostnaður. Þetta er menntun sem uppfyllir að minnsta kosti eina af eftirfarandi tveimur prófunum.

• Menntunin er krafist af vinnuveitanda þínum eða lögum til að halda núverandi laun, stöðu eða vinnu. Nauðsynleg menntun verður að þjóna vinnuveitanda í góðgerðarstarfi.
• Menntun heldur eða bætir færni sem þarf í núverandi vinnu.

Í reynd, fyrir þá sem eru í fjárfestingarstjórnunar- eða greiningartæknunum, getur CFA eða CFP þjónað "bona fide business purpose" og er nauðsynlegt fyrir starfið. Framhaldsnám sem krafist er af CFA eða CFP áætlun má teljast hæft starfandi menntun ef eftirfarandi skilyrði eru uppfyllt:

• Þú þarft persónuskilríki til að halda núverandi laun, stöðu eða vinnu þinni;
• Krafan þjónar viðskiptalegum tilgangi vinnuveitanda þinnar; og
• Menntun er ekki hluti af forriti sem gerir þér kleift að nýta viðskipti eða viðskipti.

Þessi síðasti krafa er oft sá sem ferðast upp á marga persónuskilríki.

Til dæmis, ef þú vinnur fyrir fjármálaþjónustufyrirtæki, en í hlutverki utan fjárfestingar (eins og í upplýsingatækni eða stjórnun), er ekki krafist fjármálastjórnarinnar eða CFP fyrir vinnu þína. Í þessu tilfelli myndi persónuskilríkið hæfa þér nýtt starf og kostnaður þinn myndi ekki vera frádráttarbær. Einnig, ef vinnuveitandi þinn endurgreiðir þig fyrir kostnaðinn þinn, getur þú ákveðið ekki krafist þess sem kostnað vegna skattframtals þinnar.

Ef þú færð meiri menntun en vinnuveitandinn þinn (eða lögin) krefst, getur viðbótarnámurinn sem CFA veitti aðeins talist vinnufærsla ef það "viðheldur eða bætir" færni sem krafist er í núverandi vinnu . Þetta getur verið erfiður vegna þess að tæknilega, á meðan CFA eða CFP myndi örugglega bæta vinnutengda færni þína, gæti það líka talist hæfa þér fyrir nýtt starf.

Hvernig á að draga úr kostnaði þínum ef þú gerir hæfi

Ef þú kemst að því að kostnaðarupplýsingar þínar séu í raun frádráttarbærar, þá getur þú krafist þess að þau séu ein af tveimur vegu:

• Ef þú ert launþegi geturðu dregið þá frá sem hluta af tilgreindum frádráttum þínum á Form 1040 Stundaskrá A, en aðeins sá hluti sem er yfir 2% af leiðréttu brúttótekjum þínum.
• Ef þú ert sjálfstætt starfandi, ættir þú að draga frá menntunarkostnaði þínum beint frá tekjum þínum sjálfstætt starfandi. Vitanlega, þetta mun þurfa að hafa tekjur sem á að reikna útgjöld þín; Þetta þýðir að þeir sem eru nú atvinnulausir mega ekki geta dregið úr kostnaði þeirra.

Nú, jafnvel þó að námskeiðið þitt eða prófkostnaður uppfylli ekki skilyrði fyrir skattframtali, þá ertu ekki alveg óheppinn. Sumir CFA og CFP útgjöld geta átt rétt á American tækifæri eða símenntun. Ákvörðunarþátturinn getur verið hvort þú ert að taka námskeið frá hæfu þjónustuveitanda og meta tekjamarkmiðin.

Aðalatriðið

Í stuttu máli, hver CFA og CFP frambjóðandi hefur mismunandi persónulega og skatt aðstæður. Ef þú ert ekki viss hvort prófanir þínar og undirbúningsgjöld eru frádráttarbær, þá er það þess virði að tala við skattaráðgjafa.

Eitt er víst þó: þú vilt ekki vera að tilkynna þér fyrir skattasvik á ársreikningi þínum.