Hvernig skuldastofa virkar í lánum fyrirtækja
Hvað er Skuldþjónusta?
Skuldatrygging er sú upphæð sem þarf á tímabilinu til að endurgreiða skuldir. Það felur í sér endurgreiðslu á:
- höfuðstóll og áhugi
- og leigutekjur (td á ökutækjum fyrirtækja)
Þessi upphæð er venjulega reiknuð í eitt ár.
Segjum að þú sért að leita að $ 100.000 láni til að stækka í stærri rými. Við 6% vexti í 10 ár eru mánaðarlegar greiðslur 1110,21 $ eða 13,322,52 $ á ári. Það er þín skuldastofa fyrir árið.
Bankastjóri er að fara að spyrja þig hvernig fyrirtækið þitt muni geta búið til nægar tekjur til að gera þau mánaðarlega greiðslur, hvernig þú ert að fara að greiða skuldina.
Skuldþjónusta sem mikilvægur lykill fyrir viðskiptatryggingu
Skuldatrygging er ein af 4 C viðskiptamála (fjármagn, tryggingar, getu og eðli. Skuldþjónusta felur í sér getu til að endurgreiða lánið. Það er hæfni fyrirtækisins til að afla tekna til að greiða af lánum og leigum og öðrum skuldum .
Lánveitandi mun aðeins lána peninga til fyrirtækis þíns ef þeir hafa eðlilegar væntingar um að lánið verði endurgreitt. Einn af helstu þáttum í endurgreiðslu er núverandi skuldir sem borið er af skuldara. Já, lánshæfismatsfyrirtækið þitt mun sýna þetta líka, en lánveitendur hafa fundið skuldaþjónustu til að vera áreiðanleg vísbending um endurgreiðslugetu.
Hvað er skuldatryggingarhlutfall?
Eins og fram kemur hér að framan er aðal spurningin sem allir lánveitendur vilja vita: "Mun þessi nýi skuldur setja þig (lántakanda) í erfiðleikum með að borga núverandi skuldir og þessa nýju skuld?"
Það er ekki nóg að vita hversu mikið af skuldum þarf að greiða niður á árinu. Það er einnig nauðsynlegt að vita hversu mikið tekjur fyrirtæki geta notað til að greiða af þessum skuldum.
Hér er reikningur fyrir Skuldatryggingarhlutfall:
Skiptu rekstrartekjum rekstrarhagnaðsins á ári með því að reikna með heildarskuldum sem greiddir eru af (þjónustu) á því ári.
Hreinar rekstrartekjur eru notaðir vegna þess að þetta er upphæð tekna sem koma frá árlegri sölu á vörum og þjónustu, en ekki frá viðbótarupptökum eins og fjárfestingartekjum.
Sem dæmi má nefna: Fyrirtæki hefur tvö framúrskarandi lán sem samtals (með höfuðstól og vexti) $ 100.000 og viðskiptabílaleiga sem hefur árlega greiðslur á $ 8.000. Það samanstendur af $ 108.000 í þjónustu skulda.
Á síðasta ári hafði rekstrarhagnaðurinn 156.000 $. Skiptu $ 156.000 með $ 108.000 fyrir skuldaþjónustuskilyrði 1,44%.
Hlutfall 1 til 1 er í lágmarki. Það þýðir að öll hrein tekjur fyrirtækisins á ári þurfa að nota til að greiða af skuldum sem eru til staðar. Hlutfall 0,8 til 1 þýðir að aðeins 80% af núverandi skuldum er hægt að greiða af hreinum tekjum fyrirtækisins.
Hvernig virkar skuldaþjónusta fyrir nýtt fyrirtæki?
Þar sem nýtt fyrirtæki hefur ekki afrekaskrá um hreinar tekjur, hefur það stærri erfiðleikar að sannfæra lánveitanda um að hann geti greitt af skuldum sínum. Ný fyrirtæki munu sennilega ekki fá hefðbundna lán og verða að leita að skapandi fjármögnunaraðferðum þar til þeir geta sýnt hreinar tekjur til að vega upp á móti greiðsluþjónustu.
Skuldþjónusta sem raunveruleiki Athugaðu kostnað
Bankar og aðrir lánveitendur kjósa að þú skráir skuldaþjónustu sérstaklega á tekjutilkynningu þinni (P & L). Skuldatrygging er talin núverandi kostnaður fyrir fyrirtæki þitt. Að setja skuldaþjónustu sem kostnað sýnir hvernig það bætir við með öðrum útgjöldum samanborið við þær tekjur sem fyrirtækið þitt verður að fá í hverjum mánuði.
Þó að greiðslubyrði gæti verið stór hluti af kostnaði fyrirtækis þíns, þá er það ekki það eina sem er. Í dæminu hér að framan þarf hreinar rekstrartekjur að ná öllum fyrirtækjakostnaði þínum, ekki aðeins mánaðarlegar greiðslur af skuldum þínum. Horfðu á þessa yfirlýsingu, þ.mt greiðslubyrði til að gera raunveruleikakönnun, jafnvel áður en þú tekur lánbeiðsluna þína til banka.
Skuldatrygging og skatta fyrirtækja
Að teknu tilliti til tekjuskatts er áhugi á lánum fyrirtækja (og greiðslur vegna sumra leigusamninga ) talin frádráttarbær rekstrarkostnaður en höfuðstóllinn er ekki.