8 Great árslok Viðskipti Skatt Planning Ábendingar

01 - Skref Einn - Tímasetningar Tekjur og gjöld

Eins og þú færð í lok viðskiptaársársins getur þú haft kost á að taka tekjur á þessu ári eða næsta ári. Ef þú getur tekið tekjur á árinu með lægri hagnað getur þú verið fær um að draga úr sköttum þínum.

Til dæmis, ef þú ert með tap á þessu ári, en þú veist að þú munir hafa hagnað á næsta ári, gætirðu viljað hvetja viðskiptavini til að greiða þér á þessu ári þegar hagnaður þinn verður lægri. Ef þú heldur að hagnaður þinn verði lægri á næsta ári, reyndu að færa greiðslur frá viðskiptavinum inn á næsta ári. Þetta er erfiður, þar sem þú veist ekki raunverulega hvað mun gerast á næsta ári, en það er þess virði að ræða við skattaráðgjafa þinn.

Tímasetningargjöld
Þegar miðað er á hvort taka skal frádrátt fyrir kostnað á þessu ári eða næsta ári, hér eru þrír stig til að taka tillit til:

• Taktu frádrátt ársins þegar hagnaður þinn er hærri. Þetta mun leiða til minni hagnað á því ári.
• Taktu frádrátt á árinu þegar frádrátturinn er hærri. Sumir frádráttarbreytingar breytast frá ári til árs. Að læra um þessar breytingar getur sparað peninga með því að leyfa þér að taka frádrátt þegar það er hærra.
• Taktu frádrátt á árinu þegar skattar eru hærri. Ef þú veist að viðskiptaskattvextir hækka á næsta ári, taktu frádráttinn á næsta ári til að lágmarka skattskyldan tekjur á því ári.

Meginreglan um tímasetningar tekjutekjur og gjöld frádráttar, ef það er hugsað og með aðstoð skatta ráðgjafans, ætti að lækka skatta fyrirtækisins .

02 - Sparaðu á skatta með því að slá inn og fyrirframgreiðsla

Eins og getið er um í þrepi einn getur þú aukið kostnað (og lægri hagnað) með því að leggja á lager og birgðir og fyrirframgreiðslur. Ef þú hefur einhverja peninga sem situr í kringum, eða þú getur með sanngjörnum hætti notað lánslínuna þína eða fyrirtæki þitt kreditkort fyrir kaup, birgðir upp á birgðir. Til dæmis:

Stock upp

• Horfðu á skrifstofuvörur þínar og afritaðu pappír og endurnýjaðu á hæfilegan hátt.
  
• Ef þú hefur vistir sem þú notar reglulega í verksmiðjunni, vöruhúsinu þínu eða í vinnunni þinni, þá ertu búinn að gera það líka.

Fyrirframgreiðsla

• Fyrirframgreiðslubyrði, eins og tryggingafélög þín eða sérhæfð trygging fyrir tegund fyrirtækis þíns (slysatryggingar, til dæmis)
  
• Fyrirfram greiða leigu eða veð. Ef þú greiðir fyrirfram veðinn skaltu ganga úr skugga um að þú hafir teiknað höfuðstólinn, ekki bara að borga frekari vexti.
  
• Fyrirframgreiðsla á áskriftum fyrir faglega tímarit eða móttökusvæði á skrifstofunni þinni.

Athugaðu hjá skattaráðgjafa þínum, til að vera viss um að sparnaðurinn muni draga úr tekjum þínum.

03 - Vistaðu á skatta með því að setja upp 401k áætlun fyrir starfsmenn

Ef fyrirtækið þitt verður arðbær á þessu ári og þú hefur einhverja umframfé, getur þú sparað á sköttum með því að setja upp 401 (k) eða Safe Harbor 401 (k) fyrir þig og starfsmenn þína. Jafnvel ef þú ert með einkafyrirtæki, getur þú samt notað 401 (k) til að setja til hliðar peninga fyrir starfslok þitt og spara á skatta fyrirtækja. Reyndar er ferlið auðveldara án starfsmanna, því það eru færri reglur.

Skattur Hagur 401 (k) áætlanir:

• Þú getur krafist skattinneign fyrir fyrirtæki þitt vegna kostnaðar við að setja upp og stjórna 401k áætlun, allt að $ 500 á ári fyrir hvert af fyrstu þremur árum sem áætlunin er til staðar.
  
• Fjárhæðirnar sem þú setur til hliðar frá fyrirtækinu þínu fyrir sjálfan þig og starfsmenn eru frádráttarbærir sem kostnaður við fyrirtæki (allt að tilteknum mörkum)
  
• Einstakir starfsmenn fá þessa peninga skattframtal, ef þeir setja það í hæfilegan áætlun; Féð er ekki skattskyld fyrr en það er tekið út.

Ef þú setur upp áætlunina fyrir lok þessa skattaárs gæti hugsanleg sparnaður þín verið meiri en að greiða fyrir kostnað við að setja upp áætlunina og fjármagna hana.

04 - Skrifa af slæmum skuldum til að spara á skatta

Slökkt er á slæmum skuldum (áður en hægt er að safna) fyrir lok ársins og ósamhliða skuldir geta verið notaðir til að lækka hagnað þinn. Hér er hvernig þetta ferli virkar:

1. Á árinu hefur þú viðskiptakröfur sem þú safnar ... og sumir kröfur sem þú átt í vandræðum með að safna.
   
2. Í lok ársins skaltu keyra reikningsskuldbindingar til ársreikninga til að sjá hver hefur ekki greitt þig í langan tíma.
   
3. Ef viðskiptavinurinn er ekki lengur virkur eða hefur hætt að borga, getur þú verið fær um að skera jafnvægi þessa viðskiptavina frá heildarsölunni til að draga úr tekjum þínum.
   
4. Bættu upp öllum slæmum skuldum sem þú vilt afskrifa. Vertu viss um að þú viljir virkilega afskrifa þessar skuldir. Ef þú færð peningana frá viðskiptavininum seinna verður þú að snúa við afskriftinni og lýsa greiðslu sem tekjur. Skoðaðu listann með skattaráðgjafa þínum.

05 - Ritun og skrifa niður Úthlutað búnaður og birgða getur sparað á skatta

Óheimilt, skemmt eða einskis búnaður er hægt að taka af bókhaldsskrám þínum til að auka kostnað þinn og lækka skattskyldu þína. Hér er hvernig þetta ferli virkar:

• Þú ættir að hafa lista yfir allan búnaðinn í fyrirtækinu þínu, þar með talin skrifstofubúnaður og búnaður sem þú notar til að framleiða vörur. Fara í gegnum þessa lista og merkja búnað sem er: (1) úreltur (úreltur), (2) einskis virði, skemmdur óviðgerð, eða (3) skemmdur en samt nothæfur.
  
• Fyrir hluti sem eru úreltar eða einskis virði, skráðu heildarverðmæti búnaðarins til afskrifa
• Fyrir atriði sem eru skemmdir en samt nothæfar skaltu skrá lækkun á gildi fyrir niðurfærslu . Til dæmis, ef þú ert með tölvu sem þú keyptir fyrir $ 2.000 og það situr í stofunni þar sem þú keyptir nýjan tölvu, getur þú kostað allt $ 2.000 kaupverð vegna þess að tölvan er úreltur. Ef búnaður kostar $ 1.000 nýtt og þú telur að verðmæti hennar sé $ 300 minna vegna tjóns getur þú skráð $ 300 sem kostnað og lækkar bókfært virði í $ 700.
  
• Heildarkostnaður allra þessa afskrifta og afskriftir er hægt að taka sem kostnað við skattframtalið. Eignirnar eru síðan lækkaðir í gildi.

06 - Gefðu starfsmönnum bónus eða gjafir - Dragðu úr viðskiptaskattum þínum

Í lok árs er hefðbundin tími til að greiða bónus til starfsmanna eða gefa gjafir og aðila. Auk þess að fá frádrátt fyrir þessi kostnað færðu líka mikla viðskiptavild frá starfsmönnum, sérstaklega um helgina.

Starfsmenn / eigandi bónus eru kostnaður og geta dregist við ákveðnar aðstæður. Til dæmis:

• S Fyrirtæki geta dregið úr bónus fyrir hluthafa og eigendur, svo fremi þeir eiga hlutabréf sín á þeim tíma sem bónusinn er greiddur.
  
• C Fyrirtæki geta aðeins dregið úr bónusum fyrir hluthafa / eigendur sem hafa 50 prósent eða hærra eignarhald á þeim tíma sem bónusinn er greiddur.

Bónus til starfsmanna allra fyrirtækja er að frádregnum rekstrarkostnaði. En bónus til eigenda einingar, samstarfsaðila og hlutafélags (LLCs) eru ekki frádráttarbær vegna þess að eigendur / samstarfsaðilar / meðlimir eru talin af IRS að vera sjálfstætt starfandi. Þetta er eitt ástand þar sem að hafa hlutafélag og vera starfsmaður þess hlutafélags gæti leitt til fleiri frádráttar skatta.

Holiday gjafir og frí aðila geta verið frádráttarbær svo lengi sem þeir eru ekki reglulega / oft gefið og eru í þeim tilgangi að stuðla að viðskiptavild.

Lestu meira um gjafir, verðlaun, bónus og skatta

07 - Skattalækkanir með því að taka bónus afskriftir og kafla 179 frádráttar

Nýleg löggjöf frá árinu 2008 hefur aukið hraða gengislækkun á ákveðnum tegundum viðskiptatækis til að hvetja til fjárfestingar fyrirtækja með því að gefa fyrirtækjum kleift að nýta sér sparnað skv. Þessar ákvæði leyfa þér að kosta meira af verðmæti viðskiptatækis sem keypt er á þessu ári, til stærri skatts frádráttar.

Bónus afskriftir
Bónus Afskriftir veita fyrirtækjum kleift að lækka 50 prósent af leiðréttum grunni tiltekinna hæfra eigna á árinu sem eignin er tekin í notkun. Þú ættir að vera meðvitaðir um að sum ríki breyta eða afneita bótum afskriftir. Athugaðu með tekjuskattdeild ríkisins til að sjá hvaða ákvæði eru í þínu ríki.

Kafli 179 Afskriftir
Önnur mynd af hraðari afskriftir felur í sér 179. hluti eignar.

Ef þú ert að íhuga að kaupa búnað, gætirðu viljað tala við skattaráðgjafa þína til að sjá hvort það væri gott skattlag fyrir þig að kaupa á þessu ári frekar en á næsta ári.

08 - Sparaðu skatta með því að kaupa orkugjafar ökutæki og eignir

Neyðarástandið um efnahagslegan stöðugleika frá 2008 (betur þekktur sem "bailout"), innifelur áframhaldandi sumarskatta fyrir neytendur og fyrirtæki, til að framkvæma orkusparandi ráðstafanir. Þrátt fyrir að flestar þessar ráðstafanir séu ætlaðir til opinberra þjónustufyrirtækja og eldsneytisframleiðslufyrirtækja gilda sum önnur almenn fyrirtæki. "Gætið grænn" gæti veitt fyrirtækinu þínu sumar sparnaðartekjur. Til dæmis, hér er eitt ákvæði sem gæti verið gagnlegt fyrir fyrirtækið þitt: [/ p [

Orkusparandi eign
Orkusparandi eign sett í atvinnuhúsnæði Orkusparnaður verður að vera náð með orku- og orkusparnaði fyrir HVAC, heitu vatni og innri lýsingu kerfisins. Fjárhæðin frádráttarbær er allt að 1,80 $ á hvern fermetra af byggingargólfinu fyrir byggingar sem ná til 50% orkusparnaðar. Laus til 31. desember 2013. Fjármálaeftirlitið hefur einnig gefið út bulletin sem veitir nánari upplýsingar um frádrátt fyrir eigendur atvinnuhúsnæðis til orkusparnaðarráðstafana.

Önnur vélknúin ökutæki og blendingar
IRS heldur áfram að veita upplýsingar um sparnað skatta vegna kaupa á öðrum vélknúnum ökutækjum og blendinga bíla . Listi yfir bíla er stækkandi þar sem fleiri farartæki framleiðendur eru blendingur í línunni þeirra. Þú verður að vera upphaflega kaupandinn á þessu ökutæki, en þú færð beinan skattheimild (þvert á frádrátt), sem þýðir meiri sparnað.

09 - Fyrirvari

Þessi grein, og upplýsingarnar á þessari handbókarsíðu, eru eingöngu ætlaðar til almennrar upplýsingar. Höfundur er ekki CPA, skattaréttur eða skráður umboðsmaður. Hafðu samband við skattframboð þitt til að fá upplýsingar um tiltekna aðstæður.