Umfjöllun um tap eða fötlun til lykilstarfsmanns
Þegar það er þörf
Lykilpersónusvið getur verið mikilvægt þegar fyrirtæki fer eftir einum eða tveimur einstaklingum til að ná árangri.
Til dæmis, Dave og Dan Divine eigin Divine Designs, frægt arkitektúrfyrirtæki. Þau tveir eru bræður og hver hefur sérstaka hæfileika. Dave er hæfileikaríkur arkitekt og Dan er markaðssveitari. Velgengni félagsins fer eftir hæfileikum bæði karla. Ef annaðhvort Dave eða Dan deyr eða verður óvirkur, gæti fyrirtækið ekki lifað af. Til að vernda sig, kaupir félagið lykilfjölda umfjöllun hjá báðum mönnum.
Þú ættir að íhuga að kaupa lykilfjölda umfjöllun ef fyrirtæki þitt hefur einhverja af eftirtöldum einkennum:
- Fyrirtæki þín eru mjög háðir einum eða fleiri einstaklingum sem hafa sérstaka færni og er erfitt að skipta um
- Dauð eða fötlun helstu aðila getur valdið því að fyrirtæki þitt missi verulega tekjur
- Fyrirtæki þitt hefur skuld sem væri erfitt að borga ef lykill einstaklingur dó eða varð óvirkur
- Fyrirtæki þitt hyggst leita að fjármögnun. Flestir fjármálaráðherrar og bankar þurfa að hafa lykilfjölda umfjöllun áður en þeir framlengja fjármögnun fyrir fyrirtækið þitt.
- Fyrirtækið þitt hyggst sameina eða fara opinberlega. Þú þarft þessa umfjöllun fyrir efstu stjórnendur og stjórnarmenn.
Líftrygging
Fyrirtæki kaupir lykilpersónuskilríki til að vernda sig gegn dauða mikilvægra einstaklinga. Ef lykillinn deyr, fær félagið hagnað af stefnunni.
Félagið getur notað peningana til að ráða og þjálfa skipti, greiða skuldir, eða í öðrum tilgangi.
Lykilatriði líftrygginga er hægt að skrifa fyrir ákveðinn tíma (eins og tuttugu ár) samkvæmt hugtökum. Það er einnig hægt að skrifa undir alhliða eða heildarlífsstefnu.
Sum fyrirtæki hafa fleiri en einn lykilaðila. Dæmi er guðdómlega hönnun, sem lýst er hér að ofan. Félagið er háð bæði Dan og Dave fyrir að lifa af. Einn kostur sem fyrirtækið gæti íhuga er lífstefna sem felur í sér "fyrsta að deyja" ákvæði. Stefnan myndi greiða bætur til félagsins ef annað hvort Dan eða Dave dó. Stefnan myndi ekki lengur eiga við um eftirliggjandi stofnanda. Stefntryggingin yrði notuð til að skipta um viðleitni fyrsta stofnanda (ráðningarfólks, sem nær yfir tap á sölu osfrv.). Tryggingar keypt á þennan hátt myndi kosta minna en tvo einstakra lífsstefnu.
Fatlaðra tryggingar
Lykilatvinnuleysistryggingin verndar fyrirtæki gegn þeirri áhættu að lykilstarfsmaður verði óvirkur að því marki sem hann eða hún er ófær um að vinna. Hagur má greiða mánaðarlega eða sem eingreiðslu. Hagur er greiddur eftir tiltekinn biðtíma. Þetta tímabil gæti verið 30 eða 60 dagar fyrir mánaðarlegar greiðslur og 12 eða 18 mánuði fyrir eingreiðslu.
Það er engin "venjulegur" lykill einstaklingsörðugleikastefna. Í staðinn er hver stefna venjulega hönnuð til að mæta þörfum fyrirtækisins sem kaupir umfjöllunina.
Fjárhæð tryggingar þörf
Að ákvarða magn lífs eða fötlunar tryggingar til að kaupa á lykilaðila er ekki auðvelt. Þú verður að meta efnahagslegt tap (týnt tekjur eða hagnaður) fyrirtæki þitt verður þjást þegar lykilmaður deyr eða verður óvirkur. Þú verður einnig að íhuga kostnað við að ráða, ráða og þjálfa starfsmann í staðinn. Vátryggingarfulltrúi eða miðlari getur hjálpað þér að reikna út hversu mikið tryggingar þú þarft.
Iðgjöldin sem þú borgar fyrir umfjöllun um helstu einstaklinga eru yfirleitt ekki frádráttarbær í skattalegum tilgangi . Hins vegar eru bætur vegna dauða eða fötlunar sem fyrirtækið fær þér yfirleitt skattfrjáls. Hafðu samband við skattgreiðendur þína til að ákveða hvernig kaupin á lykilatryggingunni munu hafa áhrif á skatta fyrirtækisins.
Grein breytt af Marianne Bonner