Svör við spurningum þínum um skatt sem sjálfstæður verktaki
Í þessari grein finnur þú hvernig á að greiða sjálfan þig, hvernig þú verður að greiða skatta af tekjum fyrirtækisins og hvernig þú getur sparað peninga á skatta fyrirtækisins með því að draga frá viðskiptakostnaði.
Hver er sjálfstæður verktaki?
Óháður verktaki er einfaldlega einhver sem vinnur fyrir einhvern annan, en ekki sem starfsmaður. Að teknu tilliti til tekjuskatts telst þú vera eini eigandi. Tilnefningin "einkaleyfishafa" er einfaldlega sjálfgefið form lítilla fyrirtækja. Þú þarft ekki að borga til að skrá fyrirtækið þitt við ríkið þitt eða með IRS, og þú þarft ekki að fella (mynda fyrirtæki).
Hvernig hefur sjálfstætt samningur áhrif á launin mín?
Þú færð ennþá greitt fyrir vinnu sem þú gerir í viðskiptum þínum, en greiðslur þínar eru ekki laun eða laun. Þessar greiðslur eru rekstrartekjur. Þú færð ekki laun frá fyrirtækinu þínu. Féð sem þú færð fyrir vinnu þína eða vörur þínar fer inn í reikninginn þinn fyrir viðskipti (já, þú ættir að hafa sérstakt viðskiptabankareikning). Þú getur tekið peninga úr viðskiptum (það er kallað "teikning"), en ekki sem laun vegna þess að þú ert eigandi , ekki starfsmaður.
Fjárhæðin sem þú tekur út sem eigandi hefur ekki áhrif á skatta þína; Þú verður að greiða skatt af öllum tekjum fyrirtækisins, hvort sem þú tekur það út eða ekki.
Vegna þess að þú ert ekki starfsmaður eru greiðslur sem þú færð frá fyrirtækinu þínu ekki skattskyldar tekjur af þeim, og það eru engar frádráttar vegna almannatrygginga eða Medicare.
Auðvitað getur þú ekki fengið út af því að borga skatta og þú verður samt að greiða sambands og tekjuskatts af tekjum þínum af vinnu þinni sem sjálfstæður verktaki í gegnum skattframtalið. Skattar vegna almannatrygginga og Medicare verða einnig að greiða; Þessi samsetta skattur er kallað sjálfstætt starfandi skattur fyrir sjálfstæða verktaka.
Hvernig virkar einkaaðili / sjálfstæður verktaki fyrir skatta?
Þegar þú undirbýr persónulegar tekjuskattar þínar verður þú einnig að undirbúa form sem heitir áætlun C , þar sem tekjur þínar eru teknar af öllum samningum þínum, að frádregnum kostnaði. Margir IC geta skrá það sem kallast áætlun C-EZ, þar sem þú skráir bara heildartekjur þínar og útskýrir kostnaðinn þinn. Það tekur aðeins nokkrar mínútur til að ljúka.
Hvaða kostnað get ég dregið frá sem sjálfstæður verktaki?
Þú getur dregið frá dæmigerðum fyrirtækjakostnaði sem þú hefur greitt. Fyrir hvers konar útgjöld verður þú að hafa framúrskarandi skrár sem gerðar voru á kostnaðinum til að sýna að það væri rekstrarkostnaður og fjárhæð kostnaðarins, ef um er að ræða endurskoðun. Hér er listi yfir afskriftir fyrirtækja frá A til Z.
Þú vilt taka eins mörg lögmæt frádrátt og þú getur. En þú verður að vera fær um að sanna að fé var varið og að það væri í viðskiptalegum tilgangi.
Hvernig veit ég hvaða útgjöld eru í viðskiptum?
Fjármálaeftirlitið segir að einungis verði útgjöld sem hafa sérstaka viðskiptahagsmuni. Ef þú vilt draga frá kostnaði verður þessi kostnaður að vera skýr fyrir fyrirtæki þitt, ekki persónulegt . Kostnaðurinn verður einnig að vera skýrt skjalfestur með dagsetningu, upphæð og viðskiptalegum tilgangi.
Verður ég að greiða ársfjórðungslega áætlaðan skatt ?
Ef fyrirtæki þitt hefur hagnað, gætir þú þurft að gera áætlaða greiðslur fyrir skatta fyrirtækisins. En ef þú hefur aðrar tekjutekjur gætirðu aukið staðgreiðsluna á tekjum af vinnu til að taka tillit til viðbótar tekjuskatts og sjálfsskattar sem þú gætir þurft að greiða. Bara til að vera ljóst, áætlaðir skattar verða að ná bæði sambandsskattsskattum þínum og sjálfstætt starfandi skatt sem þú skuldar fyrir almannatryggingar og Medicare.
Fyrst skaltu kanna hvort þú getir aukið magnið sem haldið er frá greiðslunni frá öðrum tekjulindum. Ef þú ert ekki með einhverjar fjárhæðir, getur þú þurft aðstoð til að reikna út hvort þú verður að greiða áætlaðan skatta á tekjur þínar sem sjálfstæður verktaki. Ef þú hefur tekjur frá fyrra ári geturðu notað það til að reikna út áætlaðan skattreikning eða vinna með skattaráðgjafa.
Skattatjöldin hljóma flókið. Verður ég að borga einhvern annan til að gera skatta mína?
Þú gætir þurft aðstoð við (a) Stundaskrá C eða Stundaskrá C-EZ, (b) Stundaskrá SE til að reikna út magn af sjálfstætt starfandi skatta og (c) útreikning á áætluðum sköttum. Ef þú ert með einfaldan skattframtal, án starfsmanna eða vöru birgða, getur þú notað einn af þessum viðskiptabönkum til að greiða fyrir skatta.
Mun ég fá W-2 í tekjuskattsskyni?
Í stað þess að fá W-2 í janúar á hverju ári færðu 1099-MISC eyðublaði sem sýnir heildarfjárhæðin sem þú hefur aflað af hverjum viðskiptavini sem þú starfaði á því ári. Ef greiðslur frá einum viðskiptavini eru minna en 600 $, færðu ekki 1099-MISC eyðublaðið, en þú verður samt að innihalda það upphæð sem þú varst greiddur í skattaframtali þínu.
Hvernig greiðir ég tekjuskatt af tekjum mínum sem sjálfstæður verktaki?
Í fyrsta lagi verður þú að ákvarða hreinan tekjur af öllum viðskiptastarfsemi þinni. Tekjur af vinnu þinni sem undir er skráður í Stundaskrá C. Tekjur af vinnu þinni þar sem IC er skráð, þá eru frádráttar teknar til að fá nettó tekjutölu. Þetta númer er flutt í línu 12 á eyðublaði þínum 1040. Það verður bætt við með öðrum tekjum og þá er skatturinn reiknaður út frá heildarleiðréttum brúttótekjum þínum.
Hvað um ríkisskattar?
Flest ríki hafa tekjuskatt og já, þú verður að greiða þessar tekjuskattar ríkisins á tekjum þínum sem sjálfstæður verktaki.
Hvernig er sjálfstætt atvinnuskattur reiknaður og innifalinn í skattframtali mínu?
Hreinar tekjutekjur ("hagnaðurinn") úr áætluninni þinni C er að ákvarða magn af sjálfstætt starfandi skatt sem þú skuldar. Þessi útreikningur er gerður á áætlun SE . Niðurstaðan af þessari útreikningi er skattafjárhæð sem er bætt við heildartekjuskattinn sem þú verður að greiða.
Dæmi um skatta fyrir sjálfstæðan verktaka:
Óháður verktaki, við skulum hringja í Carol hennar, starfa fyrir nokkrum viðskiptavinum árið 2018 og hún afla alls 18.000 dollara á árinu, eins og sýnt er á 1099-MISC formunum sem hún fékk. Hún hefur enga aðra tekjur, en eiginmaður hennar Tom hefur fullt starf og skráir sameiginlega skattframtal.
Hún skráir áætlun C-EZ fyrir 2018 fyrirtæki skatta. Hún getur sannað að hún keyrði 250 mílur fram og til baka til vinnuverkefna, þannig að hún gæti dregið frá $ 86,25 (við IRS mílufjöldi fyrir 2018 í 54,5 sentum míl.). Þetta gerir hreinar tekjur af fyrirtækinu sínu $ 18.000 minna en $ 86,25, eða $ 17,913,75. Þessi upphæð fer á 1040 þeirra á línu 12: Viðskipti tekjur (eða tap).
Hún verður einnig að greiða sjálfstætt skatta á $ 17.913,75. Hún getur notað stutt eyðublöð Stundaskrá SE. Niðurstaðan af áætluninni SE útreikning sýnir að hún skuldar $ 2687,05 (15,3%) fyrir sjálfstætt starfandi skatt. Carol fær kredit fyrir þessa upphæð almannatrygginga. Helmingur þessarar fjárhæðar ($ 1343,53) er dreginn frá Page 1 af tekjuskattframtali sínu, til að draga úr heildarhagnaðri brúttótekju ársins.
Til að taka tillit til viðbótarskattsins, gæti Tom aukið stöðu sína frá störfum sínum eða Carol gæti byrjað að greiða áætlaðan skatta með því að taka allt 2,687,05 krónur og deila því með 4 og borga fjórðung í hverri ársfjórðungi (15. apríl, júlí 15. október 15 og 15. janúar 2016).
Þetta er bara eitt dæmi um hvernig óháð verktaka skatta gæti unnið. Staðan þín gæti verið algjörlega öðruvísi, svo vinsamlegast athugaðu með skattarétti eða notaðu eitt af áætlunum fyrir undirbúning skatta til að hjálpa þér að undirbúa skatta.