Ef fyrirtæki hefur sterka og jákvæða hreina sjóðstreymi mánuði eftir mánuði telst það vera fjárhagslega sterkt, að minnsta kosti til skamms tíma. Ef hins vegar hefur veikur sjóðstreymi eða jafnvel neikvæð sjóðstreymi (það tapar peninga) þá er það fjárhagslega veik og getur jafnvel verið í hættu á gjaldþroti . Nettó sjóðstreymi veitir fé sem fyrirtæki þarf að stækka, fjárfesta í rannsóknum eða nýjum búnaði eða greiða arð eða draga úr skuldum.
Hvernig á að reikna út nettó sjóðstreymi
Þó að þú getir fundið nettó sjóðstreymi á sjóðstreymisyfirlit fyrirtækja, er reiknaður nettó sjóðstreymi einfalt. Þú þarft bara að vita hversu mikið fyrirtæki fært inn og hversu mikið það greiddist út á tilteknu tímabili. Hér er formúlan:
Nettó sjóðstreymi = Handbært fé - Greiðslur í reiðufé (á tímabili)
Önnur leið til að líta á nettó sjóðstreymi er að fjalla um yfirlit um sjóðstreymi og þremur mismunandi hlutum hans, þar á meðal: sjóðstreymi frá rekstri, sjóðstreymi frá fjárfestingarstarfsemi og sjóðstreymi frá fjármögnunarstarfsemi.
Þegar þú þróar yfirlýsingu um sjóðstreymi er heildarfjöldi sjóðstreymis fyrir fyrirtækið. Þú kemur á þetta svar með því að bæta við niðurstöðum úr hverjum þremur mismunandi hlutum yfirlýsingarinnar. Hér eru tvær leiðir til að reikna þetta:
Nettó sjóðstreymi = sjóðstreymi frá rekstri starfsemi + sjóðstreymi frá fjárfestingarstarfsemi + sjóðstreymi frá fjármögnunarstarfsemi
eða
Nettó sjóðstreymi = fjármálastjóri + CFI + CFF
Ef nettó sjóðstreymi er lágt eða neikvætt
Eins og lýst er hér að framan gæti fyrirtæki sem hefur veikan hreint sjóðstreymi eða neikvæð nettó sjóðstreymi hugsanlega verið í vandræðum. Þrátt fyrir að fyrirtæki geti ekki haldið áfram með lélegan sjóðstreymi á ótímabæran tíma, geta nokkrar mánuðir af þessum tegundum niðurstaðna ekki verið merki um hættu, sérstaklega ef það er góð ástæða fyrir niðurstöðum.
Til dæmis gæti fyrirtæki haft lítið nettó sjóðstreymi vegna þess að það er að fjárfesta í dýrri nýjum búnaði eða er að borga fyrir nýja framleiðsluaðstöðu. Í slíkum tilfellum getur hugsanlega ofbeldi þegar ný búnaður eða búnaður byrjar að framleiða tekjur, vega þyngra en galli tímabilsins á efnahagsreikningi.
Hins vegar er nettó sjóðstreymi sem er minni mánuði eftir mánuð gæti bent til lækkunar á sölu eða lækkun hagnaðarmarka , sem augljóslega eru ekki góð merki um viðskipti. Ef þú ert að stjórna viðskiptum skaltu ganga úr skugga um að þú skiljir hvernig á að reikna út sjóðstreymi til að tryggja að fyrirtækið þitt sé eins arðbær og þú heldur að það sé.