Reiknaðu viðskiptaáhættu með því að nota þessi fjárhæð

Fjórir fjárhagslegir hlutföll sem mæla viðskiptaáhættu fyrirtækja

Viðskipti áhætta er breytileiki sem fyrirtæki fyrirtæki reynslu með tímanum í tekjum sínum. Sum fyrirtæki, eins og gagnsemi fyrirtækja, hafa tiltölulega stöðugt tekjuframboð með tímanum. Þeir geta spáð hvað viðskiptavinir þeirra gagnsemi reikninga verður innan ákveðins sviðs. Aðrar tegundir viðskiptafyrirtækja hafa meiri breytileika í tekjum sínum með tímanum. Taktu til dæmis bílaframleiðendur. Þessir fyrirtæki eru mjög bundin við efnahagslífið.

Ef hagkerfið er í niðursveiflunni, færðu færri fólk nýjar bílar og tekjur bílaframleiðenda falla og öfugt. Framleiðendur bifreiða hafa meiri viðskiptaáhættu en gera gagnsemi fyrirtækja.

Önnur leið til að hugsa um viðskiptaáhættu er eftirspurn eftir vöru fyrirtækis. Með því að nota dæmi bifreiðaframleiðandans aftur, í efnahagslegum niðursveiflum, hafa ekki neytendur sömu eftirspurn eftir vörum fyrirtækisins. Þegar eftirspurn eftir vöruvélum er lítil, veldur það að tekjur lækki og áhættur fyrirtækja aukast.

Viðskiptaáhætta er bundin við fastan kostnað félagsins. Fastir kostnaður þarf alltaf að greiða, sama hvað tekjur félagsins eru. Því hærra sem fasteignafjárhæð fyrirtækisins er, því meiri áhættan í viðskiptum.

Það eru fjórir fjárhagslegir hlutföll sem fyrirtæki eigandi eða fjármálastjóri getur notað til að reikna út rekstraráhættu sem stendur fyrir fyrirtæki:

Reiknaðu viðskiptaáhættu með því að nota þessar fjórðu fjárhæð

1. Framlagsmörk

Framlegðhlutfallið er framlegðin sem hlutfall af heildarveltu. Framlegðin er reiknuð sem sölu mínus breytilegs kostnaðar. Framlegð hlutfall er reiknað sem: Framlagsmörk / Sala = 1 - Breytileg kostnaður / sölu . Ef hlutfall framlegðs félags er 20%, þá hækkar söluhækkun um 50.000 $ í söluaukningu $ 10.000.

Þú getur séð næmi hagnaðar eða hreinna tekna á föstu kostnaði í þessu dæmi.

2. Hlutfall rekstraráhrifa (OLE)

Þú notar virkjunaráhrifhlutfallið til að mæla hve mikið tekjur munu breytast miðað við hlutfallshlutfall sölumagns. Því fleiri fasteignir sem fyrirtækið hefur, því meira sem breytingin verður. Formúlan fyrir veltuáhrifhlutfallið er: Framlegðarmörk / Rekstrargrunnur> Ef OLE er jöfn 1, þá þýðir það að fyrirtækið hefur enga fasta kostnað . Öll kostnaður er breytilegur og 20% ​​breyting á söluverði þýðir 20% breyting á tekjum. Þegar þú kynnir fasta kostnað inn í myndina og OLE hækkar yfir 1, þá hefur fyrirtækið virkan skiptimynt.

3. Fjármagnshlutfall

Í stuttu máli mælir fjármagnshlutfallið fjárhæð skulda sem fyrirtæki fyrirtækisins nota til að fjármagna rekstur þeirra. Skuldur skapar frekari viðskiptaáhættu fyrir fyrirtækið ef tekjur eru mismunandi vegna þess að skuldir verða að vera þjónustaðar. Með öðrum orðum, ef fyrirtæki notar skuldafjármögnun , verða þeir að greiða vexti af skuldinni, sama hvað tekjur þeirra eru. Fjármagnshlutfallið mælir þessi áhrif á fyrirtækið. Við getum líka sagt að það mælir fjárhagslega áhættu fyrirtækisins.

Formúlan er: Fjármagnshlutfall = Rekstrartekjur / Hreinar tekjur. Ef hlutfallið er 1,00, þá hefur fyrirtækið ekki skuldir.

4. Samanlagt skiptimyntunarhlutfall

Þrátt fyrir að fyrirtæki fyrirtækja reikna oftast rekstraráhrif og fjárhagsleg skiptimynt sérstaklega, geta þau og ætti einnig að reikna út áhrif bæði af fyrirtækinu. Þeir geta notað sameina skiptimynt hlutfall til að gera þetta. Þú setur einfaldlega saman rekstrarhlutfallið sem mælir viðskiptaáhættu og fjárhagsleg skiptimynt, sem mælir fjárhagslega áhættu, til að fá samsetta skuldsetningu sem mælir heildaráhættu. Formúlan er: Samanlagður skiptimyntunarhlutfall = Rekstrarleyfishlutfall X Fjármagnshlutfall. Því hærra sem CLR, áhættufyrirtæki fyrirtækisins frá bæði fyrirtæki og fjárhagsáhættu. Þú getur séð með því að horfa á einstaka hlutföllin, hver tegund áhættu er meiri fyrir fyrirtækið.