Það er desember. Ert þú tilbúin til að stilla fjárfestingarstefnu þína?
Skattaráðsábendingar fyrir árið 2017
Vertu viss um að þú skiljir hvaða skatthlutfall eða vextir munu eiga við um tekjur sem þú grein fyrir áður en þú selur fjárfestingar. Eftirfarandi skattar eru í gildi árið 2017:
- Venjuleg tekjuskattshlutfall fyrir 2017 hefur hæsta hlutfall af 39,6 prósentum fyrir hæstu launþega.
- Langtímahagnaður hefur skatthlutfallið 20 prósent. Það eru þrír langtímafjármagnstekjuskattar: 0 prósent, 15 prósent og 20 prósent. The 20 prósent toppur hlutfall á við þá sem eru í 39,6 prósent skatta krappi.
- Hæfir arðgreiðslur eru skattlagðar á langtímavaxta skatthlutföllum.
- Fjárfestingartekjur falla undir nettó fjárfestingartekjur skattsins á 3,8 prósentum frá og með 2017. Þessi óverðtryggingartekjur af fjárfestingartekjum hafa áhrif á fólk sem hefur breytt brúttótekjum yfir 200.000 $ ef þau eru ógift eða 250.000 $ fyrir hjóna.
Með því að sameina tekjuskatt og hreinan tekjuskattsskatt eða NIIT, gæti fjárfestar horft fram á skatthlutfall sem nemur 23,8 prósentum á langtímavinum og auknum arðgreiðslum.
Það er 20 prósent fyrir tekjuskattinn og 3,8 prósent fyrir NIIT. Hins vegar gæti skammtímahagnaður, ekki hæfur arður og vextir verið skattlagður eins hátt og 43,4 prósent. Það er hæsta tekjuskattshlutfallið 39,6 prósent og 3,8 prósent fyrir NIIT.
Athugaðu kostnaðarupplýsingar um kostnaðarupplýsingar
Verðbréfafyrirtæki hófu að tilkynna kostnaðargrundvelli fjárfestingarafurða til innstæðueigenda, auk reikningshafa, á Form 1099-B árið 2011.
Kostnaðarbreytingarskýrsla útvíkkuð í hlutabréfum og verðbréfasjóðum sem keypt voru með endurfjárfestingaráætlun fyrir árið 2012. Á árinu 2013 voru nýsköpuð skuldabréf, skuldabréf, vörur og afleiður tekin undir kröfum um kostnaðarbreytingar.
Fjárfestar ættu að endurskoða kostnaðargrundvelli úthlutunarvalla á heimasíðu miðlarans. Þú gætir viljað nota aðra aðferð en sjálfgefin miðlari miðlarans. Bera saman gagnaveitandans gögn í eigin skrár til að tryggja að þú hafir allar grundvallargögnin sem þú þarft til að undirbúa skattframtalið.
Íhuga að endurfjármagna eignasafn þitt eftir tegundum skatta
Fjárfestingar sem framleiða venjulegan tekjur geta skilað betur í skattaávöxtunarkröfu og fjárfestingar sem framleiða langtímahagnað geta skapað hagkvæmari skattalegar afkomu í skattskyldum reikningum. Þetta stafar af lægri skatthlutfalli sem gildir um langtímahagnað og er hluti af skattaáætluninni sem kallast eignarstaða.
Selja Off Losing Investments
Þessi aðferð hraðar tapi á yfirstandandi ári. Tap eigna getur vegið upp á heildarhagnaði. Ef þú ert með nettó tapi á árinu getur þú notað allt að $ 3.000 af því tapi til að greiða upp aðrar tekjur þínar frá og með 2017. Eiginfjár tap umfram þetta árlega mörk er hægt að fara yfir á næsta ár.
Ef þú kaupir sömu fjárfestingu innan 30 daga fyrir eða eftir að selja fjárfestingu með tapi, verður tapið þitt sjálfkrafa frestað samkvæmt reglu um þvo sölu.
Selja Off Winning Investments
Þessi aðferð hraðar tekjum inn á yfirstandandi ár og er tilvalin þegar fjárfestir gerir ráð fyrir að skatthlutfall hennar á yfirstandandi ári verði lægra en skatthlutfall hennar á síðari ári. Fjárfestar geta einnig selt af arðbærum stöðum til að taka á móti eiginfjárþrýstingi frá fyrri árum. The hæðir af þessari aðferð er að hraða tekjur auki einnig skatta. Fjárfestar í 10 prósentum og 15 prósentum skattafestum gætu viljað íhuga að selja arðbær langtímafjárfestingar til að læsa í núll prósentu skatthlutfalli á hagnaði. Fjárfestar, sem eru í 39,6 prósentum skattahópnum, gætu viljað íhuga áhrif 20 prósent langtímaskatts skatthlutfallsins og 3,8 prósentuheimildir áður en þeir ákveða að selja.
Pörunartap með hagnað
Þessi aðferð gerir fjárfestum kleift að jafna hagnað af sumum fjárfestingum með tapi frá öðrum. Það er þekkt sem tap uppskeru og markmiðið er að reyna að lágmarka heildarskattaráhrif af sölu fjárfestinga í hagnaði með því að samtímis selja fjárfestingar með tapi. Þetta er blendingur tækni sem flýta fyrir tekjum og flýta fyrir tapi til að skapa minnstu mögulega skattlagningu á yfirstandandi ári. Þessi aðferð dregur ekki aðeins úr hreinum hagnaði en tekjuskattur heldur dregur það einnig úr hagnaði af hagnaði með 3,8 prósentu tekjuskattsskatti.
Frestunartap til næsta árs
Skattgreiðendur telja sig almennt ekki vera fær um að fresta tjóni vegna fjárfestinga vegna þess að skattkóðinn hefur nú þegar ákvæði um að færa yfirfram umfram tap í framtíð ár. Tímasetningin um að selja óhagkvæm fjárfestingar getur því verið knúin áfram af fjárfestingarstefnu þinni frekar en skattalegum forsendum.
Fresta hagnað til næsta árs
Að halda áfram að selja arðbæran fjárfestingu getur hugsanlega náð tveimur atriðum: Það eyðileggur tekjurnar til annars árs og þú gætir frestað það nógu lengi til að fá hagnaðinn skattlagður á valinn langtímavöxtum frekar en sem skammt til lengri tíma litið á venjulegum skatthlutföllum. Langtímavinir eru þær sem gerðar eru af fjárfestingum sem þú hefur haldið í meira en eitt ár. Fresta hagnaður getur skapað minni skattareikning fyrir skattgreiðendur sem búast við umtalsverðri lækkun á tekjum þeirra á næsta ári vegna þess að skattgreiðendur í 10 prósentum og 15 prósentum skattafestum eru með 0% hlutfall á langtímavinum.
Tax Planning Með Capital Tap Carryovers
Fjárfestar geta notað fjármagnstekjuskatt til þess að vega upp á móti hagnaði. Framlög tapafjármagns verða enn verðmætari fyrir einstaklinga með hærri tekjur sem falla undir nettó fjárfestingarskatt. Fjárfestar gætu viljað vega ávinninginn af því að yfirgefa framlengingu á síðari árum samanborið við stefnu þar sem tap er frásogast eins fljótt og auðið er.