Fullt af eigendum fyrirtækisins verður lent í skattaávöxtum við upphaf eða þegar þeir byrja að græða. Óvart kemur vegna þess að þeir átta sig ekki á að þeir þurfi að greiða áætlaðan skatta á tekjur þeirra. Í þessari grein er fjallað um hvernig á að gera greiðan almennan útreikning til að komast að því hversu mikið þú gætir þurft að borga í áætluðum sköttum.
Hér er hvernig óvart gerist:
Þú ert líklega lítill fyrirtæki eigandi að borga skatta sem eini eigandi, LLC eigandi eða samstarfsaðili. Í þessum tilvikum verður þú að greiða tekjuskatt þinn vegna persónulegra skattframtala. Þetta er kallað framhaldsskattlagning .
The tvöfaldur whammy kemur þegar þú ferð að reikna skatta þína vegna á öllum tekjum þínum - fyrirtæki og persónulega.
Whammy # 1 Segjum að þú hafir hagnað á þessu ári í viðskiptum þínum. Ef þú varst starfsmaður myndi þú hafa greiðsluskattslækkun vegna tekjuskatts vegna tekna þín (fyrirtæki og persónuleg). En eins og eigandi fyrirtækis þíns ertu ekki starfsmaður, þannig að engar tekjur af tekjum þínum frá fyrirtækinu eru teknar út.
Whammy # 2 . Þú ert einnig skylt að greiða almannatryggingar og Medicare skatta á tekjum fyrirtækisins. Þetta er kallað sjálfstætt skatta . Ef þú varst starfsmaður, hefðu þessar skattar verið teknar af tekjum þínum. En greiðslur þínar til þín sem eigandi eru talin draga eiganda , ekki laun.
Og skatta vegna tekna fyrirtækis þíns eru ekki haldnar.
Bæði tekjuskattur og tekjuskattur og skattur á vinnumarkaði vegna tekna fyrirtækis þíns verður að greiða með persónulegri skattframtali. En þú hefur ekki neitað neinu til að greiða þeim. Þetta er þar sem áætlaðir skattar koma inn.
Hvernig veistu hversu mikið á að borga í áætluðum sköttum ?
The fyrstur hlutur til muna er að ef þú ert að borga fyrirtæki skatta byggt á tekjum þínum frá áætlun C , verður þú að íhuga öll viðskipti þín og persónulegar tekjur í útreikningi.
IRS reglan er sú að þú verður að greiða að minnsta kosti 90% af tekjuskattum (og sjálfstætt starfandi skatta) á árinu, til að forðast sektir og viðurlög.
Fyrirvari: Þessi útreikningur og upplýsingar í þessari grein er ekki ætlað að vera skattaráðgjöf. Það er bara leið til að fá almenna hugmynd um hvað gæti verið vegna. Vinna með skattgreiðanda þína til að ákvarða fjárhæðin sem er á gjalddaga á áætluðum sköttum og hvenær þær eiga að eiga sér stað.
Upplýsingar sem þarf til að reikna áætlaða viðskiptaskatt
Til að reikna áætlaðan rekstrarskatt af áætlun C verður þú að sameina þessa tekjutekjur með upplýsingum um aðrar tekjur, skattgreiðslur , frádráttarheimildir og einingar á skattframtali þínu . Þú þarft einnig að reikna sjálfstætt skatta (almannatryggingar / Medicare skatta fyrir eigendur fyrirtækja ) og fela í sér sjálfstætt skatta til að ákvarða áætlaðan skatta vegna.
Hér er listi yfir þær upplýsingar sem þú þarft:
1. Mat á rekstrartekjum fyrir skattárið. Þú getur notað tekjur þínar frá fyrri árum, eða tekjurnar þínar til þessa dags og áætlaðu tekjur fyrir hvíla ársins.
2. Áætlun um rekstrarkostnað ársins, með því að nota fyrri ár sem leiðbeiningar eða notkun kostnaðar á ársgrundvelli og áætla þau í lok ársins.
3. Vegna þess að áætlaðir skattar þínar eru háðir skattlagningu þínum , verður þú að láta í té persónulegar tekjur, frádráttarheimildir, undanþágur og hvers kyns staðgreiðslu tekjuskatts af tekjum þínum. Á sama hátt og tekjur og gjöld fyrirtækja geturðu notað upplýsingar frá fyrri skattframtali eða notað til árs og til verkefnis til loka ársins.
Fá hjálp til að reikna út áætlaðan skatt
Þú getur reiknað áætlaðan skattgreiðslur þínar með því að biðja skattframleiðandann að hlaupa áætlun með því að nota IRS áætlaðan útreikning á vinnublaðinu eða með því að fá gróft mat á frávikinu á fyrra ári sem gerð var með skattkerfi:
- Áætlað útreikning á vinnumarkaðsreikningi Þú getur notað áætlaðan útreikning á vinnuskilum sem IRS á form 1040-ES gefur út . Þú getur sótt þetta skjal og fyllt út í áætlaðan vinnuskilmála á forminu. Vista síðan verkstæði á tölvunni þinni.
- Notaðu skattarhugbúnað Á undanförnum árum hef ég notað skattaforritið mitt frá hverju ári til að hlaupa gróft útreikning á áætluðum sköttum á næsta ári. Ég nota afturávöxtun á síðasta ári vegna þess að hlutdeildar frádráttar okkar breytast ekki mikið frá ári til árs. Ég stinga bara í áætlun um tekjur fyrirtækja (launatekjur hafa skilað skatti). Skatt hugbúnaðinn reiknar sjálfstætt skatta. Þó að þessi aðferð sé ekki alveg nákvæm, gefur það gróft mat á skattlagningu.
Reikna áætlaðan skatt fyrir samstarf, LLC, S fyrirtæki
Þar sem eigendur samstarfs, LLC og S fyrirtæki eru ekki starfsmenn fyrirtækisins fá þeir greiðslur reglulega frá fyrirtækinu. Þessar greiðslur eru ekki háð álagi, þannig að áætlað skattar kunna að verða greiddar. Til að reikna áætlaðan skattgreiðslur skaltu nota ferlið sem lýst er hér að ofan. Úthlutanir þínar frá fyrirtækinu þínu geta verið áætlaðar frá fyrri árum, eða þú getur prófað núverandi ár frá núverandi áfram.
Ekki gleyma að láta í té sjálfstætt starfandi skatt
Fyrirtæki eigendur verða einnig að greiða sjálfstætt skatta ( almannatryggingar og Medicare) á tekjum fyrirtækja. Greiðslur vegna þessa skatts verða að fylgja með skattframtali eiganda fyrirtækisins, og þessar skattar eru ekki haldnar frá útgjöldum, þannig að þú verður að bæta við áætluðum sjálfstættaskattum við útreikning á áætluðum skattgreiðslum. Til að reikna áætlað sjálfstætt skatta, notaðu áætlun SE eða fáðu hjálp frá skattframkvæmdaaðila þínum.
Dæmi um útreikning á áætluðum sköttum
William Perez, Guide to Tax Planning, hefur frábæra grein með nákvæma dæmi um útreikning á áætluðum sköttum.