Viðskipti Tekjuskattur Undirbúningur og Flokkun Spurningar

01 - þarf ég að skila fyrirtæki skattframtali?

Svarið er alltaf "YES." Ef þú hefur tekjur og tekst ekki að skila tekjuskatti getur þú orðið fyrir sektum og viðurlögum frá IRS. Jafnvel ef fyrirtæki þitt hefur tap, verður þú að tilkynna það tap. Fyrirtækiartap getur raunverulega hjálpað þér vegna þess að það getur dregið úr heildartekjum þínum á skattframtali þínu.

Þú verður að tilkynna allar rekstrartekjur, þ.mt tekjur sem greint er frá á Form 1099-MISC sem sjálfstæður verktaki, um persónulegan skattframtal. Svo er það bara skynsamlegt að taka leyfileg frádrátt til að lækka skattskyldan tekjur. Það tekur ekki mikið að vera "alvöru" fyrirtæki; þú þarft bara að starfa eins og fyrirtæki, halda viðskipti og persónuskilríki aðskild og sýna að þú ert að reyna að græða.

Lestu meira um hvernig á að setja upp einfalt fyrirtæki til að nýta sér iðgjaldaskatt.

02 - Get ég notað skattkerfi til að undirbúa skattframtal fyrir fyrirtæki?

Skatt hugbúnað er lögð áhersla á persónuleg skattframtali, en flestar skattar hugbúnaðaráætlanirnar eru með útgáfur sem innihalda áætlun C (fyrir einkaleyfishafa og einþátta LLC). Sumir hafa einnig útgáfur sem leiða þig í gegnum ferlið við að undirbúa samstarf og fyrirtæki skattframtali. Athugaðu upplýsingar um tegund hugbúnaðar og útgáfu til að tryggja að eyðublaðið sem þú vilt sé innifalið.

03 - Þarf ég CPA að undirbúa skattframtalið mitt?

Ef þú ert með einfalda skattaáætlun C, getur þú verið fær um að nota skattaforrit eða ljúka eyðublaðinu sjálfur ef þú veist hvað þú ert að gera. En hvað ef þú sakna eitthvað? Vantar mikilvægt frádrátt getur kostað þig peninga og valdið því að þú greiðir hærri skatta.

Ekki gleyma að þú verður einnig að ljúka áætlun SE fyrir sjálfstætt starfandi skatta og fela í sér þær skatta í skattframtali þínu.

Skattaráðgjafar í stórum innflutningsskattafyrirtækjum eru mun minna þekktar fyrir skatta fyrirtækja en persónulegar skattar. Þeir kunna að vita áætlun C, en ekki samstarf eða fyrirtæki skilar.

Samstarfs- og fyrirtækjasamningar eru flóknar. Þeir felast í að undirbúa sérstaka skattframtal fyrir fyrirtæki og síðan K-1 fyrir hvern hluthafa eða maka. Og það eru mörg gildra á leiðinni.

Þú getur fundið kostnað á smell eða fengið hjálp frá auknum viðskiptaskattstjóra, eins og skráður umboðsmaður . Í öllum tilvikum er það oft þess virði að peningarnir fái aðstoð við skattframtali.

04 - Hvernig ákvarða ég viðskipti tekjur mínar?

Áður en þú undirbýr skattaframtal þitt verður þú að setja saman rekstrarreikning, oft kallað "rekstrarreikning" eða rekstrarreikning. Þessi yfirlýsing sýnir allar uppsprettur viðskipta tekna, þá sýnir allar útgjöld. Tekjur að frádregnum gjöldum jöfn hagnaður. Þú verður einnig að innihalda vöruskipti tekjur af skattaframtali þínu.

Ef þú ert að undirbúa skattframtal fyrir fyrirtæki sem framleiðir eða selur vöruna þarftu að innihalda kostnað vegna seldra útreikninga til að sýna breytingu á verðmæti vöru á árinu.

05 - Eru allir viðskiptakostnaður frádráttarbær? Hvernig veit ég hver eru ekki frádráttarbær?

Næstum öll viðskipti útgjöld eru skatt-frádráttarbær, svo lengi sem:

• Þú getur sannað að þú sért í lögmætum viðskiptum og reynir að græða, og
• Þú getur sannað viðskiptaskyni fyrir hvern kostnað.

Að halda framúrskarandi skrám er lykillinn að því að draga frá viðskiptakostnaði. Algengasta mistökin sem eigendur fyrirtækisins gera eru ekki að halda skrám fyrir mílufjöldi fyrirtækja og fyrir máltíðir og skemmtunarkostnað .

Sumir gjöld geta ekki verið dregnar af viðskiptum vegna þess að IRS telur ekki þá lögmæta rekstrarkostnað. Til dæmis er ekki hægt að draga frá pólitískum framlögum, sektum og viðurlögum, aðild að félagslegum eða íþróttaklúbbi og kostnaðarkostnaði . Lestu meira um rekstrarkostnað sem ekki er hægt að draga frá .

06 - þarf ég að greiða sjálfsskatt?

Sérhver skattgreiðandi greiðir almannatryggingar og Medicare skatt á tekjum. Starfsmenn greiða þessa skatta (kallað FICA skatt) með staðgreiðslu og vinnuveitendur greiða hinn helminginn af nauðsynlegum fjárhæð skatta. Sjálfstætt starfandi einstaklingar greiða allan fjárhæð þessa skatta (heitir SECA Tax) með því að greiða sjálfstætt skatta á hreinum skattskyldum tekjum fyrirtækisins.

Til að komast að því hvort þú verður að borga sjálfstætt skatta þarftu að vita hvort þú ert starfsmaður eða eigandi fyrirtækis. Ef þú átt og rekur lítið fyrirtæki ertu eigandi fyrirtækis og þú borgar sjálfstætt skatta. Samstarfsaðilar og LLC meðlimir eru í þessum flokki.

Ef þú ert hluthafi eða yfirmaður í fyrirtækinu, ert þú einnig starfsmaður og þú greiðir FICA skatt á laununum þínum. Þú borgar ekki sjálfstætt skatta.

Tryggingastofnun almannatryggingarskattar, eins og almannatryggingagjöld sem starfsmenn greiða, bætir við hæfi þína til tryggingar almannatrygginga þegar þú hættir störfum eða ef þú verður óvirkur.

07 - Hvernig hafa skattar vegna viðskipta minn áhrif á persónuleg skattframtal?

Hlutaskattur þinn er innifalinn í persónulegum tekjuskatti þínum eftir því hvaða fyrirtæki þú átt.

Lítil viðskipti eignarréttur skráir áætlun C fyrir hvert fyrirtæki sem þeir eiga, og nettó tekjur af þessum áætlun C fer á línu 12 á fyrstu síðunni í skattframtali þínu. Svo eru tekjur af fyrirtækinu þínu beint skattskyldar til þín, í sama takt og aðrar tekjur þínar.

Eigendur samstarfs (þ.mt meðlimir margra aðildar LLCs skráningu sem samstarf) fá áætlun K-1 sem sýnir hlut sinn í skattskyldu samningsins. Stundaskrá K-1 tekjur eru innifalin í tekjuskattsskatti hvers samstarfsaðila og er skattlagður ásamt öðrum tekjutekjum.

Á sama hátt fá eigendur fyrirtækja og S-fyrirtækja einnig áætlun K-1 sem sýnir hlut sinn af tekjum frá fyrirtækinu og K-1 tekjan er innifalinn í eigin skattframtali.