Ef fyrirtækið þitt er að selja í Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire eða Oregon, er engin söluskattur gjaldfærður, svo þú þarft ekki að hafa áhyggjur af þessu ferli. Heppinn þú.
Söluskattar eru hreinskilnislega óreiðu.
Það eru mörg skattlagningarsvæði sem taka þátt, hvert með eigin skatthlutfall og lista yfir skattskyldar vörur og þjónustu. Ef þú ert með skattalegt viðveru (kallað skattaskipti ) í mismunandi ríkjum, gætirðu þurft að safna mismunandi sköttum á mismunandi hlutum. Og ef þú selur á netinu, reynir að reikna út hvort þú þurfir að safna söluskatti frá viðskiptavinum í mörgum ríkjum verður næstum ómögulegt að stjórna.
Til að hjálpa þér að raða þessu út, inniheldur þessi grein þau skref og ákvarðanir sem þú þarft að fara í gegnum til að safna, tilkynna og greiða söluskatt á vörum eða þjónustu sem þú selur. Hér eru helstu skrefin í því ferli að undirbúa að safna, tilkynna og greiða sölu skatta:
- Byrjaðu með því að ákvarða hvort þú verður að safna söluskatti í tilteknu landi.
- Byrjaðu með því að skrá þig hjá skattyfirvöldum ríkisins. Ef þú selur í fleiri en einu ríki þarftu að skrá þig í hverju landi. Ríkið þitt mun einnig hafa upplýsingar um hvaða vörur og þjónustu eru skattskyldar.
- Ákvarða söluverð eða vexti sem þú verður að hlaða . Það hefur verið áætlað að það séu 11.000 skattaheimildir í Bandaríkjunum, þannig að ákvarða og safna söluskatti getur verið mjög flókið. Skattstofnunin hefur niðurhölanlegt töflu af tekjuskatti ríkisins.
- Settu upp ferli til að safna söluverði frá viðskiptavinum þínum. Þú gætir selt á netinu, í verslunum eða á vettvangi eins og flóamarkaðir og viðburðir.
- Safnaðu færslum þínum fyrir alla sölu og skatta í gegnum bókhaldskerfið þitt.
- Senda skýrslur til ríkisins og, auðvitað,
- Borga sölu skatta til ríkisins eins og þörf krefur.
Finndu kröfu þína um að safna söluskatti í ríki eða ríkjum
Kröfurnar þínar sem fyrirtæki til að safna söluskatti frá viðskiptavinum þínum veltur á þessum þáttum:
- Ef þú ert með skattaskipti í því ríki.
- Ef vörur eða þjónusta sem þú selur eru skattskyldar í því ríki
- Ef þú selur á netinu verður þú að leita að sérstökum kröfum um að safna söluskatti sem netvörður í hverju landi.
Ríki Söluskattur Skráning
Eftir að þú hefur ákveðið að þú verður að safna tekjuskatti í tilteknu landi skaltu fara á heimasíðu skattyfirvalds þess ríkis og skrá þig fyrir söluskattheimildina þína. Leyfið leyfir þér að safna, tilkynna og greiða sölu skatta á skattskyldum hlutum. Þú þarft fyrst að hafa sambandsríkisráðherra kennitala þitt og allar upplýsingar um fyrirtækið þitt og eigendur þess. Flest ríki leyfa skráningu á netinu, þannig að allar upplýsingar séu tilbúnar áður en þú byrjar ferlið.
Ákveða hvaða vörur eða þjónusta eru skattskyldar
Ekki eru allar vörur og þjónustu skattskyldar í öllum ríkjum. Fleiri ríki eru að bæta við fleiri vörum og þjónustu á listanum yfir skattskyldar vörur.
Að auki eru ríki að reyna að ákvarða hvað er þjónusta og hvað er vara. Til dæmis, ef CPA gerir fyrirtæki skatta, er það þjónusta eða vara? Mismunandi ríki svara þessari spurningu á mismunandi vegu.
Ákvarða söluskatthlutfall til að safna
Söluskattsferlið er flókið, vegna þess að það eru margar staðsetningar (ríki og sveitarfélaga) sem hafa söluskatt, hver hefur eigin söluskatt og mismunandi leiðir til að ákvarða skatta - uppruna eða áfangastað. Sum ríki eru upprunnin (sem þýðir að söluskattur er innheimt af stað seljanda) og önnur ríki eru ákvörðunarstaður (söluskattur er innheimt af stað kaupanda). Sum ríki, eins og Kalifornía, hafa bæði uppruna- og áfangastaða sem byggist á söluskatti.
Gengisbreytingin fer eftir staðsetningu þinni. Ef þú ert að selja á mörgum stöðum verður þú að vera með réttan söluskatt fyrir hverja staðsetningu.
Til dæmis, ef þú ert að selja vörur í nokkrum borgum eða sýslum í þínu ríki, þarf að safna réttu upphæðinni frá hverjum stað. Þetta verður flókið ef þú ert með marga staði þar sem vörur þínar eru seldar. Ef þú ert að selja í nokkrum ríkjum verður þú einnig að forrita rétt magn fyrir hverja staðsetningu innan hvers ríkis.
Safnaðu söluskattum frá viðskiptavinum
Eftir að þú hefur fengið söluskatt þinn, getur þú byrjað að safna söluskatti frá viðskiptavinum. Þú verður að sýna skattaupphæðina sérstaklega, þannig að viðskiptavinurinn geti séð upphæð skattsins; Þetta er yfirleitt ekki vandamál, þar sem flestar sölukvittanir eru forritaðar til að sýna fjárhæðirnar. Ef þú ert að selja á netinu birtir "innkaupakörfubolti" síðunni söluskattinn. Þú verður að forrita tölvuna fyrir gildandi söluskatt eða upphæð.
Kíkið á undanþágur frá söluskatti
Í sumum tilfellum geta vörurnar sem þú ert að selja undanþegin söluskatti. Þessar undanþágur gilda einnig ef þú ert að selja skattfrjáls vöru. Þú gætir líka viljað líta á að fá vottorð um sölu skatta ef þú telur að kaup þín á hlutum til endursölu gætu verið undanþegnar. Ferlið við að fá þetta undanþáguskírteini og kröfurnar eru mismunandi fyrir hvert ríki.
- Vörur keyptir til endursölu og hráefna.
- Hagnaður. Sumir hagnaðarskyni í sumum ríkjum geta verið fær um að fá söluskattsvottorð til að vera undanþegin söluskatti á sumum vörum.
Ef þú ert kynntur söluskattur vottorðs frá viðskiptavini ættir þú að gera afrit af því og halda því í viðskiptaskrár þínum svo þú getir kynnt þér það ef það er endurskoðað af ríkinu þínu
Söfnun söluskatta fyrir sölu á netinu
Ef þú ert með vefverslun , þar á meðal vefútboðsverslun (eins og Amazon seljanda eða eBay seljanda) gætir þú verið að spá í hvort þú verður að safna söluskatti fyrir viðskipti á netinu. Einföld svarið er að þú verður að greiða virðisaukaskatt af sölu í ríkjum. Hleðsla virðisaukaskatts fyrir sölu utan ríkis er mismunandi eftir ríki. Það fer eftir ástandi þínu og skattalegum stöðu innan ríkisins.
Skattamálið á netinu er stöðugt að breytast. Mörg ríki eru að nota skattaskipti á breiðari hátt til að þurfa samstarfsaðilum netfyrirtækja eins og Amazon að safna söluskattum.
Halda færslur um söluskatti safnað
Eftir að þú hefur safnað söluskattum verður þú að halda skrá yfir hversu mikið þú hefur safnað (þessar fjárhæðir fara inn í "Söluskattsgreiðslur" skuldareikninginn í bókhaldskerfinu þínu. Ef þú ert með netbókhaldskerfi , eins og QuickBooks , getur þú Setja upp söluviðskipti til að senda sjálfkrafa til þessa reiknings.
Tilkynna söluskattarupplýsingar til ríkisins
Til viðbótar við að greiða ríkissöluskatta sem þú skuldar, verður þú einnig að skrá reglubundnar söluskattarskýrslur til ríkisdeildar tekna.
Flest ríki gefa þér nú möguleika á að greiða og tilkynna söluskatt á netinu. Nýttu þennan möguleika ef þú getur.
Borga söluskattar til ríkisins
Athugaðu með ástandi þínu til að sjá hvenær þú verður að greiða söluskatt. Tíðni greiðslna fer eftir magni sölunnar. Í flestum ríkjum verður þú að borga mánaðarlega ef þú ert með mikið magn af sölu en að minnsta kosti ársfjórðungslega í næstum öllum ríkjum. Vertu viss um að þú greiðir í tíma til að forðast sektir og viðurlög vegna seinkunar .
Sum ríki veita afslátt fyrir fyrirframgreiðslu söluskatta. Þetta er örugglega eitthvað að líta inn ef hægt er.
Nokkur ábendingar um söluskattar
- Söluskattar eru ákvörðuð á grundvelli staðsetningar - annaðhvort staðsetningu eða kaupanda eða seljanda. Hvaða einn fer eftir ástandinu þínu. Athugaðu með tekjuskrifstofu ríkisins til að fá frekari upplýsingar. Kannaðu hámarksupphæð ríkissjóðs til að vera viss um að þú hafir fulla upphæð skatta.
- Ef einhver vill kaupa frá þér og segja að þeir séu "sölumaður" eða að þeir kaupa fyrir "endursölu" þá þurfa þeir að sýna þér leyfi leyfisveitanda. Gakktu úr skugga um að þú geymir afrit af þessu leyfi ef þú ert spurður af ríkisskattstjóra.
- Ef þú hefur viðskipti á nokkrum stöðum, innan og milli ríkja, eða þú selur á netinu, gætirðu viljað nota þjónustuskattþjónustu eins og TaxJar eða Avalara.
Nánari upplýsingar er að finna í þessari grein með svör við algengum spurningum um söluskatt.