Frjáls reiðuféflæði þín er vísbending um heilsu fyrirtækis þíns
Frjáls sjóðstreymi er hversu mikið fé fyrirtæki þitt hefur afgang til að nota í öðrum tilgangi eftir að það hefur greitt fyrir fjármagnskostnað, þ.mt byggingar og búnað og aðrar útgjöld sem þarf til að viðhalda áframhaldandi rekstri.
Reikningur frjálsa sjóðstreymis getur verið nokkuð flókið og það eru reyndar nokkrar leiðir til að gera það. Ef þú notar þessar aðferðir rétt, þá ættir þú að búa til sama svarið (veita þér góðan hátt til að athuga verkið).
Þrjár leiðir til að reikna út ókeypis sjóðstreymi
Þessar þrjár leiðir til að reikna út frjálsa sjóðstreymi (einnig þekktur sem "frjáls sjóðstreymi til tíma") fyrir fyrirtæki þitt er frekar auðvelt að nota:
1. Frjáls fjárstreymi = Sölutekjur - Rekstrargjöld og skattar - Nauðsynlegar fjárfestingar í rekstrarfjármagni þar sem:
Í þessari jöfnu eru sölutekjur teknar af rekstrarreikningi , eins og rekstrarkostnaður og skatta. Fjárfestingar í nýtt rekstrarfé birtast sem hækkun fasteigna í efnahagsreikningi .
2. Frjáls fjárstreymi = Hrein rekstrarhagnaður eftir skatta (NOPAT) - Hrein fjárfesting í rekstrartekjum
Hér er NOPAT sama mynd [Söluhagnaður - Rekstrarkostnaður og skattar] eins og í fyrstu jöfnunni.
Hrein fjárfesting í rekstrartekjum er sú sama og þriðja ársfjórðungur í fyrstu útreikningi, eða þú getur líka notað hækkun fasteigna í efnahagsreikningi.
3. Frjáls fjárstreymi = Hreint sjóðstreymi frá rekstri - fjármagnskostnaður
Hér kemur nettó sjóðstreymi frá rekstri frá fyrsta hluta sjóðstreymisyfirlýsingarinnar og fjármagnskostnaður stafar af aukningu fasteigna í efnahagsreikningi.
Eins og þú munt sjá þegar þú skoðar þessar jöfnur og vinnur með þeim, þá skulu allar þrjár þessar aðferðir við útreikning á frjálsum sjóðstreymi gefa sama svar - þeir nálgast bara sömu upplýsingar frá mismunandi sjónarhornum.
Hvað ættir þú að gera með þessum upplýsingum?
Stofnanir sem hafa heilbrigða frjálsa sjóðstreymi hafa nóg fé til að mæta reikningum sínum í hverjum mánuði, auk þess sem sumir eru eftir. Fyrirtæki með hækkandi eða háa frjálsa sjóðstreymi virkar almennt vel og gætir viljað íhuga að stækka, en fyrirtæki með fallandi eða lágt frjáls sjóðstreymi (eða enga peninga eftir að taka til reikninga) gæti þurft að endurskipuleggja.
Það er ekki óvenjulegt að fjárfestar séu í raun að leita að fyrirtækjum með ört vaxandi frjáls sjóðstreymi þar sem slík fyrirtæki geta haft góða framtíðarhorfur. Ef fjárfestar finna fyrirtæki með vaxandi sjóðstreymi og óverðtryggða hlutabréfa gæti þessi fyrirtæki verið enn betri fjárfestingarsveit.
Það er komið fyrir eigendur fyrirtækisins hvernig á að nota ókeypis sjóðstreymi. Hægt er að nota fjármagn til að auka viðskipti, greiða arð til hluthafa, draga úr skuldum eða fjárfesta í rannsóknum á nýjum vörum.