Handbært fé Yfir $ 10.000 verður að vera tilkynnt á IRS Form 8300
Patriot Act frá 2001 var samþykkt eftir 9/11, sem teygði gildandi lög sem voru í gildi á þeim tíma til að berjast gegn hryðjuverkum og öðrum ólöglegum athöfnum.
Fylgni við lögin "veitir mikilvægar upplýsingar sem geta stöðvað þá sem komast hjá sköttum og þeim sem njóta góðs af eiturlyfaviðskiptum og öðrum glæpastarfsemi", samkvæmt innri þjónustu.
En jafnvel fyrir 9/11 var bandarísk stjórnvöld áhyggjur af peningaþvætti. Lög um peningaþvætti voru samþykkt árið 1986. Flest lögin voru miðuð við banka og aðrar fjármálastofnanir. En ákvæði til að fylgjast með stórum viðskiptum í peningum var einnig innifalinn.
Hver verður að skrá innheimtuskýrslur?
Hver sem er í viðskiptum eða fyrirtæki sem fær $ 10.000 eða meira í peningum í einum viðskiptum eða mörgum tengdum viðskiptum verður að tilkynna um móttöku peninganna til IRS. "Viðskipti" er skilgreint sem öll lögleg uppbygging, þ.mt einkaréttar og fyrirtækja. Eignir, treystir og samtök eru einnig háð lögum Patriot.
Skýrslan er Form 8300.
Hvenær er Form 8300 krafist?
Form 8300 - Skýrsla um greiðslur í peningum Yfir $ 10.000 verður að skila til IRS sem tilkynningu um allar greiðslur sem fyrirtækið þitt hefur fengið í þessari upphæð eða meira.
Handbært fé er skilgreint sem mynt eða gjaldmiðill. Það felur ekki í sér persónulegar athuganir, né heldur er það með gjaldþrotaskipti, bankareikningum, skoðunum ferðamanna eða peningapantanir með andlitsupphæð $ 10.000 eða meira.
Fjármálastofnanir skrá FinCEN Report 112 þegar þessi tæki eru keypt með gjaldeyri og gera Form 8300 óþarfi.
Form 8300 er krafist þegar þau eru í andlitsfjárhæð minni en $ 10.000 en heildarfjárhæðin nemur meira en $ 10.000 og jafnvægið er greitt í reiðufé.
Þessi viðskipti eiga sér stað oft í tilteknum fyrirtækjum, þar á meðal þeim sem selja skartgripi, húsgögn, vatnaskip, flugvélar, bíla, fasteignir og tryggingar. Verðbréfaviðskiptum er líklegt að lenda í aðstæðum sem kalla á Form 8300, eins og eru lögfræðingar og ferðaskrifstofur.
Fylgdu þessum tékklisti til að ákvarða hvort þú verður að tilkynna:
- Þú átt þátt í einum viðskiptum að minnsta kosti $ 10.000, eða tengdum viðskiptum að fjárhæð $ 10.000 eða meira.
- Allt eða einhver hluti af greiðslunni var gerð í reiðufé .
- Greiðslan var móttekin í eingreiðslu eða í áföngum sem greiðast innan eins árs. Ef greiðsla er tekin í áföngum í átt að sömu viðskiptum skaltu nota heildarfjárhæðina, ekki upphæð einstakra afborgana.
- Féð var tekið frá sama kaupanda eða umboðsmanni.
- Féð var móttekið sem hluti af einni viðskiptum eða tengdum viðskiptum, svo sem ef þú bókar bæði flugfargjöld og hótel gistingu fyrir einn viðskiptavin sem ferðafólks og greiðir hann fyrir sig sérstaklega.
Form 8300 Leiðbeiningar
Þú verður að gefa upp réttanúmer skírteinanda eða almannatryggingarnúmer þess sem þú fékkst í reiðufé og skrá Form 8300 innan 15 daga frá því að þú fékkst greiðslu.
Ef 15. dagurinn fellur um helgi eða löglegur frídagur, hefur þú til næsta viðskiptadags. Þú getur sent eyðublaðið rafrænt eða sent eyðublaðið til IRS á Detroit Computing Center, PO Box 32621, Detroit, MI 48232.
Ef þú ert grunsamlegur um viðskiptin af einhverri ástæðu þarftu ekki að bíða eftir að skrá Form 8300. Tilkynna áhyggjur þínar til IRS Criminal Investigation Division eins fljótt og auðið er.