Varist samrekstri viðurlög
Áætlanir krafist
Tekjuskattur er reiknaður út frá upphæð tekna sem fyrirtækið þitt tapar í raun á þeim tíma sem fyrirtækið þitt er lokað. Vátryggjandinn þinn mun greiða fyrir tjóni er viðskiptakostnaðarmörk vátrygginga.
Til að velja fullnægjandi mörk, verður þú að gera eftirfarandi tvær vörpun:
- Fjárhæð tekna fyrirtækisins er búist við að mynda á næstu tólf mánuðum. Viðskiptahagsmörk þín er reiknuð út frá áætlun þinni um framtíðar tekjur.
- Tíminn sem þú þarft til að gera við skemmda eign eftir líkamlegt tap. Það er ef fyrirtæki þitt er neydd til að leggja niður vegna þess að eign hefur verið skemmd, hversu mikinn tíma mun þú þurfa að gera viðgerðir og fá fyrirtæki þitt að keyra aftur? Í viðskiptatekjum tryggir þetta tímabil tímabilið endurreisn .
Þessar áætlanir eru ekki auðvelt að gera. Samt, bæði eru nauðsynleg til að ákvarða rétt magn af umfjöllun fyrir fyrirtækið þitt.
Skilgreining á tekjum fyrirtækja
Eitt af fyrstu áskorunum við val á viðskiptahagnaðarmörkum er að skilja merkingu viðskipta tekna . Undir mörgum viðskiptatekjum (þ.mt venjulegu ISO- eyðublöðunum) þýðir þetta hugtak summan af eftirfarandi:
- Hreinar tekjur, sem þýðir hagnaður eða tap fyrir tekjuskatt
- Venjuleg rekstrarkostnaður sem heldur áfram eftir tap. Þetta felur í sér launaskrá.
Ef fyrirtæki þitt fær tekjur með því að leigja eign til annarra, getur þú annaðhvort tekið með eða útilokað leigutekjur þínar við útreikning á tekjum fyrirtækisins. Þegar leigusamningur er útilokaður í útreikningi verður ekki veitt umfjöllun um tap á leigutekjum.
Ef fyrirtækið þitt býr allar tekjur af leiguhúsnæði, munu tekjurnar þínar aðeins samanstanda af leigutekjum.
Reikna viðskipta tekjur
Nákvæmasta leiðin til að kynna 12 mánaða tekjur er að nota vinnuskilyrði atvinnurekstrar. Þú getur notað staðlað ISO-verkstæði eða einn sem er undirbúin af félaginu þínu. Ef þú þarft vinnublað, skaltu spyrja umboðsmann þinn eða miðlari til að fá einn fyrir þig.
Vinnublaðið lýsir skref-fyrir-skref aðferð til að reikna út viðskipti tekjuskatt þinn. Fyrsta skrefið er að ákvarða hversu mikið tekjur fyrirtækið þitt myndaði á síðasta tólf mánaða tímabili. Næst áætlar þú tekjur þínar fyrir framtíðina tólf mánuði. Þú getur gert vörpun þína með því að breyta 12 mánaða sögulegum tölum til að endurspegla breytingar sem þú átt von á á komandi ári. Til dæmis, ef þú reiknar með að sala þín aukist um 10 prósent, geturðu aukið tekjutengda afleiðinguna í samræmi við það.
Sumir eigendur fyrirtækisins kunna að finna viðskiptatekjur verkstæði ruglingslegt. Ef verkstæði virðist of ruglingslegt skaltu biðja endurskoðandann að ljúka því fyrir þig.
Verkefni til endurreisnar
Þegar þú hefur lokið 12 mánaða tekjuáætluninni þarftu að meta tímabilið endurreisn. Til að vernda fyrirtæki þitt ætti áætlun þín að byggjast á versta falli.
Segjum til dæmis að þú eigir byggingu þar sem þú rekur vöruhús. Ef byggingin er eytt með eldi eða tornado, hversu mikinn tíma mun þú þurfa til að fá fyrirtæki þitt að birtast aftur? Endurbygging byggingar felur í sér marga skref. Í fyrsta lagi mun tryggingarstjórinn meta tapið. Næst þarftu arkitekt að hanna nýjan byggingu og verktaka til að gera byggingu. Þegar þú hefur tekið tillit til allra þátta sem taka þátt í endurbyggingu geturðu áætlað hversu mikinn tíma þú tekur. Áætlaður endurreisnarstími getur verið sex mánuðir, ár eða lengur.
Varist samrekstri viðurlög!
Margir viðskipta tekjur mynda fela í sér tryggingarákvæði. Þessi ákvæði leggur refsingu ef takmörk á stefnu þinni eru minni en nauðsynleg upphæð. Tryggingasjóður gildir um stefnu þína ef tryggingarhlutfall er skráð í yfirlýsingunum.
Hlutfallið getur verið hvar sem er frá 50% í 125%. Það gefur til kynna hversu mikið tryggingar þú verður að bera til að forðast refsingu.
Til dæmis, gerðu ráð fyrir að þú hafir keypt viðskipti tekjutryggingu byggt á tekjuáætlun um $ 1 milljón. Stefnan þín felur í sér kröfu um kröfu um 80%. Til að forðast refsingu verður þú að kaupa mörk að minnsta kosti $ 800.000 (.80 X $ 1 milljón). Þú kaupir aðeins $ 700.000 sem kostnaðarhámark.
Þrjár mánuðir í stefnumótunartímann brýst eldur í vörugeymslunni. Eldurinn skaðar bygginguna og þvingar þig til að leggja niður fyrirtæki þitt í nokkrar vikur. Þú ert með tekjutap af $ 175.000 vegna lokunar. Þú hefur ótryggð áhrif á tekjur fyrirtækis þíns með $ 100.000. Hér er hvernig vátryggjandinn reiknar út greiðslu þína:
Hámarks tap greiðslu = tap magn X (takmörk keypt / takmörk krafist)
Fjárhæð greiddur af félaginu greiðir = $ 175.000 X (700.000 / 800.000) eða $ 153.125
Þú verður að greiða eftirstandandi $ 21.875 sjálfur. Þessi upphæð táknar vátryggingarskuldbindingu. Þú getur forðast refsingu með því að kaupa nauðsynlegt magn af tekjum fyrirtækisins. Annar kostur er að koma í veg fyrir samhliða tryggingu með því að kaupa viðskipti tekjutryggingu á samnýttu gildi .
Endurgreiðsla til staðfestingar á hámarki
Eins og fram kemur hér að framan er mikilvægt að kaupa nægjanlegan rekstrartekjum til að koma í veg fyrir samvinnuþóknun. Samt er einnig hægt að kaupa of mikið tryggingar. Ef takmörkin sem þú kaupir eru hærri en upphæðin sem krafist er samkvæmt samningsákvæðinu, munt þú hafa sóun á peningum á ónotuðum tryggingum. The Premium Adjustment Endorsement veitir lausn á þessu vandamáli.
Áritunin veitir endurgreiðslu ef viðskiptahagnaður þinn er hærri en sú upphæð sem krafist er í vátryggingasamningi. Þú verður að skila tveimur skýrslum um tekjur fyrirtækisins til vátryggjanda þinnar. Ein verður að vera lögð inn þegar stefna þín hefst (eða þegar áritunin er meðfylgjandi). Annað verður að skila innan 120 daga frá því að stefnan endar. Vátryggjandinn þinn mun bera saman þau mörk sem þú keyptir til nauðsynlegra marka miðað við raunveruleg gildi þitt. Ef takmörkin sem þú keyptir eru yfir þeim kröfum sem krafist er, mun vátryggjandinn endurgreiða umframframlagið.