Einföld svör við erfiðum eiginfjárskattum
1) Ætti ég að taka heimaviðtal frádrátt?
Það var tími þegar þú skrifaðir hluta af heimili þínu í viðskiptalegum tilgangi myndi auka endurskoðunaráhættu þína. Með yfir 50 prósentum fyrirtækja sem eru reknar frá heimaviðskiptum, þá er það ekki lengur raunin, svo vertu ekki hrædd við að taka heimakort frádrátt. Mundu bara að þú getur aðeins afskráð rýmið sem þú notar eingöngu og reglulega fyrir fyrirtæki þitt. Lærðu meira um hjúkrunar frádrátt .
2) Get ég afskrifað bílinn minn sem rekstrarkostnað?
Allir kostnaður sem þú hefur sem þarf til að eiga viðskipti getur verið skattafrádráttur fyrirtækja , sem felur í sér ferðakostnað. Þú getur rétt af þeim hluta ökutækisins sem notað er í viðskiptalegum tilgangi. Til að taka afskriftirnar verður þú að sanna viðskiptatöku bílsins með skipulagðri skráningu . Þú færð tvo valkosti til að taka frádrátt fyrir viðskiptabíl , auðveldasta sem er að fylgjast með mílufjöldi með því að nota logbook eða fyrirtæki .
Á hverju ári gefur IRS mílufjöldi. Einfaldlega fjölgaðu vexti með viðskiptatengdum mílufjöldi sem þú fylgst með til að fá frádrátt þinn. Hin valkostur er að nota raunverulegan kostnað. Til þess þarftu að halda öllum skrám sem tengjast umönnun og viðhald á bílnum þínum.
3) Hvers konar frádráttar get ég tekið til að vera sjálfstætt starfandi?
Tveir af kostum sjálfstætt starfandi eru 1) að fá brúttótekjur þínar og 2) atvinnutengdar skattfrjálsar tekjur.
Þetta getur gert skatttímann svolítið flóknara vegna þess að þú þarft að greiða sjálfstætt skatta og almannatryggingar sem vinnuveitandi þinn dregur venjulega frá þér. En ólíkt hefðbundinni vinnu geturðu dregið úr mörgum kostnaði sem þú getur ekki í vinnu. Til dæmis getur þú ekki dregið úr flutningskostnaði í starfi, en þú getur dregið frá viðskiptatengdu ferðalögum. Næstum hvaða kostnaður sem er nauðsynlegur til að keyra fyrirtækið þitt er frádráttarbær, þar með talið internetaðgangur, markaðskostnaður og fleira. Hér eru 15 algengar sjálfstætt starfandi skattfrjálsar tekjur .
4) Hversu mörg ár get ég farið án þess að afla sér hagnað á heimili mitt?
IRS skilur að stundum fyrirtæki, einkum gangsetning eða í efnahagslegum erfiðleikum, gæti haft tap. Það eru nokkrir þættir fyrirtækis sem IRS telur í því að ákveða hvort þú átt viðskipti eða áhugamál . Mikilvægustu þættirnar eru hvort sem þú ert að starfa eins og fyrirtæki, svo sem að búa til uppbyggingu fyrirtækis, þú hefur fyrirætlun um gera gróði, taka þátt í starfsemi til að byggja upp fyrirtæki þitt og fleira. Ef þú ert að haga sér eins og fyrirtæki, þá er IRS líklegri til að skoða að þú hafir einn. Ef þú ert með tap á meira en tveimur af fimm árum í rekstri, þá ertu í hættu á að líta á áhugamálið. Svo ertu í rauninni með hagnað á að minnsta kosti þremur af fimm árum.
Stöðugt tap fyrirtækja (sem þýðir að þú afskriftir meira en þú gerir) skilur þig í meiri hættu á að fá IRS endurskoðun. Með því að segja, getur þú afskráð áhugamál þitt á viðskiptasviðinu allt að því sem þú færð. Ef þú fékkst $ 1000 en átti 1.500 $ í kostnaði af áhugamálinu þínu, getur þú dregið frá $ 1.000. Hins vegar, ef þú uppfyllir kröfu fyrirtækis, getur þú dregið frá $ 1.500 og tekið $ 500 tapið. Farðu á IRS til að fá upplýsingar um fyrirtæki á móti áhugamálum.
5) Þarf ég kvittanir fyrir allar afskriftir mínar?
Já. Gæsla kvittanir fyrir alla útgjöld og frádrátt er mikilvægt vegna þess að sönnunargögnin liggja hjá þér ef endurskoðað er. There ert a fjölbreytni af umsóknar kerfi sem þú getur notað til að wrangle allar kvittanir þínar í röð. Þú gætir viljað nota viðskiptareikningarhugbúnað til að hjálpa þér að skipuleggja tekjur þínar og gjöld og auðvelda að búa til skattaskýrslur.
Þú
6) Hversu mikið er heimilt að fá tekjur af tekjum án þess að þurfa að tilkynna það?
Enginn. IRS krefst þess að þú tilkynnir allar tekjur þínar. Það fer eftir því hvaða fyrirtæki þú ert með, þú gætir fengið 1099-MISC eyðublað. En ef þú selur vörur þínar eða þjónustu beint, getur þú ekki fengið neina tegund af rekstrarreikningi. En það þýðir ekki að þú þarft ekki að tilkynna það sem þú hefur aflað. Það er mikilvægt að fylgjast með öllum tekjum sem þú færð frá fyrirtækinu þínu og tilkynna það allt.
7) Ætti ég að ráða endurskoðanda til að hjálpa mér með skatta á heimili mitt?
Ekki endilega. Það er undir þér komið að ákveða hvort þú vilt leita utanaðkomandi hjálpar þegar þú undirbýr persónulegar og viðskiptaskattar. Ef þú hefur litla reynslu af því að undirbúa skatta fyrirtækisins getur verið vitur fjárfesting til að leita hjálpar fyrir fyrsta eða tvö ár. Fjárhagsstjórnun og skattkerfi getur verið gagnlegt ef þú hefur ekki fjárhagsáætlun fyrir endurskoðanda eða skattframtak. Athugaðu að viðskiptabókhald og skattþjónusta eru skattfrjáls.
8) Hver eru helstu úttektarflugarnir fyrir heimaviðskipti?
Þú ættir ekki að láta óttann við endurskoðun koma í veg fyrir að þú byrjir heimavinnu. Hins vegar ættir þú að láta óttann við endurskoðun hvetja þig til að fylgjast með skattamálum og heiðarlega í skýrslunni þinni. Hér eru nokkur atriði sem gætu kallað IRS að vilja skoða nánar um skatta þína:
- Máltíðir, Ferðalög, Skemmtun - Oft eru persónulegar ferðakostnaður samhliða viðskiptasiglingum, sem getur hvatt IRS til að skoða.
- Tekjur - Samkvæmt SBA, því meiri tekjur sem þú færð jafngildir meiri áhættu á endurskoðun.
- Cash Business - Vegna þess að engin pappírslóð er þegar þú tekur við peningum er auðveldara að tilkynna ekki. Þess vegna er IRS grunsamlegt um peningafyrirtæki.
- Óþarfa frádráttar
- Hafa kröfu um 100% viðskiptanotkun ökutækisins - Þar sem flestir eigendur heimilisnota nota bílinn sinn fyrir persónulega og viðskipti, getur það verið áhættusamt að halda því fram að bíllinn þinn sé notaður til viðskipta. Þetta á við um aðra kostnað, svo sem farsíma og internetið, þar sem þú notar þær oft fyrir bæði fyrirtæki og persónulega. Í staðinn skal ákvarða hlutfall tímans sem notað er sem fyrirtæki og draga það frá.
- Til baka er utan tölfræðilegra reglna. The IRS stundar stundum handahófi skimun samanburður ávöxtun gegn öðrum. Ef þú ert mikið frábrugðin ávöxtum sem eru talin líkur þér, þá gæti það verið merkt til endurskoðunar.
9) Þarf ég að hafa sambandsskírteinisnúmer (FEIN) fyrir heimili mitt?
Ef þú ert eini eigandi án starfsmanna eða einnar meðlims LLC án starfsmanna, þarftu ekki FEIN - þú getur notað almannatryggingarnúmerið þitt. Öll önnur viðskipti uppsetning krefst FEIN. Með því sagt, þar sem FEIN tölur eru frjálsar, er það ekki meiða að fá einn. Það fer eftir því hvaða tegund heimaviðskipta þú rekur, þú gætir verið beðinn um að gefa upp almannatryggingarnúmerið þitt. Ef þú ert með FEIN viðskipti, getur þú gefið það í staðinn og vernda félagslega öryggisnúmer þitt.
10) Af hverju er ég beðinn af viðskiptavini um að fylla út W-9 eyðublöð?
W-9 eyðublaðið er opinbert IRS eyðublaðið sem notað er af fyrirtækinu þegar þeir vilja að þú sendir þeim skattgreiðanda kennitölu (annaðhvort félagsleganúmer þitt eða FEIN). Það er svipað og W-2, nema það sé notað fyrir sjálfstæða verktaka , ráðgjafa og aðra sjálfstætt starfandi starfsmenn. Þetta eyðublað hjálpar fyrirtækinu að fylla út 1099-MISC skattaform sem það sendir til þín í lok janúar svo þú getir gert skatta þína. Það sendir einnig afrit til IRS.
11) Verður heimaviðskipti alltaf að borga skatta í lok ársins?
Ekki alltaf. Sjálfstætt starfandi einstaklingar þurfa að greiða persónulegan tekjuskatt og sjálfstætt starfandi skatt í lok ársins. Þessi byrði má draga úr ýmsum frádráttarskatti . Með því að segja, það eru margir þættir sem taka þátt í því hvort þú endir vegna skatta. Í fyrsta lagi, ef þú ert í tvískiptri eða fjölteknu heimilinu, geta skattar sem aðrir aðilar greiddu (eða starf þitt) vegið gegn þeim sköttum sem þú skuldar vegna fyrirtækis þíns miðað við að aðrir meðlimir geti fengið endurgreiðslu. Önnur umfjöllun er uppbygging fyrirtækisins. Einstaklingur eingöngu eða einn einstaklingur LLC, getur skráð áætlun C og gert skatta þínar venjulega. Hins vegar þurfa fyrirtæki eða samstarf fyrirtæki að skrá skatta. Að lokum þurfa heimabílar að greiða áætlaðan skatta . Vinnuveitandi myndi taka skatta af tekjum þínum á hverjum greiðslutíma, sem eigandi heimafyrirtækis, þú þarft að senda áætlaðan skattgreiðslur fjórum sinnum á ári. Þegar þú gerir skatta þína, dragaðu frá því sem þú sendir í svipað og hvernig þú dregur frá því sem greitt er af vinnuveitanda.
Ef þú borgar ekki áætlaðan skatta, en skattbyrði þín er minna en $ 1.000, muntu líklega vera í lagi. En ef þú skuldar $ 1.000 eða meira, gætirðu orðið fyrir viðurlögum og viðbótargjöldum.
12) Hvað er sjálfstætt atvinnuskattur og er þetta til viðbótar við venjulegan skatta sem ég greiðir í lok ársins?
Já það er öðruvísi. Sjálfstættaskattur er greiddur ofan á öðrum sköttum sem þú getur skuldað. Það er sjálfstætt starfandi útgáfa af FICA skatti , sem er venjulega greiddur af vinnuveitendum fyrir almannatryggingar og Medicare. Það er vegna nettó tekna af sjálfstætt starfandi. Stundaskrá C formið, skatta hugbúnaður eða skatta sérfræðingur getur hjálpað þér að gera útreikning. Góðu fréttirnar eru þær að helmingur tekjuskattur þinnar er frádráttarbær.
13) Get ég afskrifað sjúkratryggingar greiðslur mínar?
Ef þú ert sjálfstætt starfandi, greiðir fyrir þína eigin sjúkratryggingu og ert með nettó hagnaði fyrirtækisins, geturðu dregið frá fulla kostnað af heilsugæslustöðvunum þínum sem persónulegt frádrátt. Ef þú lendir í viðskiptum þínum eða ert með tap, geturðu samt sem áður dregið úr heilsugæslustöðvunum þínum sem lækniskostnað á öðru sviði skattaformsins.
14) Hver er líkurnar á að ég verði endurskoðaður?
Samkvæmt SBA, minna en 2 prósent af ávöxtun með tekjum frá $ 25.000 til $ 100.000 fá endurskoðað. Það fer allt að rúmlega 2 prósent fyrir þá sem gera meira og lækka í 1 prósent fyrir þá sem búa undir 25.000 dollara. Tekjur einn er ekki eini þátturinn í úttektum, svo þú vilt ganga úr skugga um að þú komist hjá endurskoðun rauðum fána (sjá spurningar # 8).
15) Hvað get ég búist við ef ég er endurskoðaður?
Í fyrsta lagi að vera merktur til endurskoðunar þýðir það ekki endilega að eitthvað sé athugavert. The IRS skannar handahófi skilar og bera saman þau gegn tölfræðilegum viðmiðum. Eða ef einhver sem þú hefur gert viðskipti við er undir eftirliti, þá gætirðu einnig farið aftur. Athugaðu að ef þú ert endurskoðaður mun IRS hafa samband við þig með pósti, ekki í síma. Í flestum tilfellum mun IRS biðja um upplýsingar, svo sem kvittanir eða logs. Aðeins 25% af úttektum IRS eru í raun augliti til auglitis fundar, hinir 75% eru endurskoðun pósts. Hins vegar, ef upplýsingarnar sem þú verður að senda inn er of mikið að pósti, getur þú beðið um augliti til auglitis fundar. IRS mun endurskoða upplýsingarnar þínar og taka ákvörðun um hvort þú skuldar meira eða ekki.
Fyrirvari: Ég er ekki skattaráðgjafi eða leyfður skattaréttur. Upplýsingarnar sem hér eru veittar skulu notaðar sem almennar leiðbeiningar. Fyrir sérstakar spurningar um eigin skatta, vinsamlegast hafðu samband við skattaráðgjafa eða vísa til opinberra IRS ritanna.