Svör við spurningum um kanadíska tekjuskatt fyrir frjálst fólk
Reader Spurning: Ég vona að ég sé ekki að fara yfir línuna ef ég spyr þig spurningu um innheimtu og kanadíska skatta.
Ég fékk nýlega sjálfstætt grafíska hönnunarsamning í Toronto sem mun vinna sér inn mig um $ 1.000. Viðskiptavinur minn hefur beðið mig um að reikna hann, en ég hef ekki hugmynd um hvað ég ætti að senda yfir. Ég ætla ekki að taka þetta eina einkafyrirtæki í fullu starfi; Það mun alltaf vera sjaldgæft verk sem ég finn á árunum. Spurningarnar sem ég hef eru:
- Þarf ég að skrá fyrirtæki?
- Hvað þarf að fara á reikninginn nákvæmlega (eigin lögheiti og heimilisfang?)
- Hvernig lýsi ég því yfir á skattframtali mínum?
- Þarf ég að hlaða samræmda söluskatt mína (HST) ?
Svar: Þetta eru algengar spurningar af sjálfboðaliðum. Í röð, hér eru svörin við spurningum þínum:
1. Freelancing er að keyra fyrirtæki!
Í fyrsta lagi starfar þú sem fyrirtæki ef þú ert sjálfstætt. Það skiptir ekki máli hversu mikið verk þú ert að gera; ef þú ert að gera eitthvað fyrir utan það sem þú gerir sem starfsmaður í Bandaríkjunum eða Kanada og ert að greiða fyrir það, ert þú að keyra fyrirtæki og verður að vera í samræmi við gildandi lög og reglur, svo sem að greiða skatta af auka tekjum (Sjá viðskipta tekjur ).
2. Þú þarft ekki að skrá fyrirtæki í þínu eigin nafni
Reikningurinn þinn ætti að hafa löglegt nafn eða skráð nafn fyrirtækis. Í Bandaríkjunum og Kanada, þú þarft ekki að skrá einkaleyfishafi ef þú notar lagalega nafn þitt sem nafn fyrirtækis. Ef þú ákveður að nota annað nafn verður það að vera skráð, sem þýðir að framkvæma nöfn leit og í samræmi við reglur fyrirtækisins.
Þarf ég að skrá nafn fyrirtækis? útskýrir meira um þetta.
3. Tekjur verða að vera færðar sem rekstrartekjur
Allar tekjur sem myndast af frjálstum skal lýst á tekjuskatti þínum; þú verður að lýsa yfir öllum tekjum þínum á heimsvísu þegar þú kemur aftur. Í Bandaríkjunum myndi þú tilkynna um greiðslur vegna lausafjár á IRS-formi 1099-MISC (þetta ætti að vera veitt þér af öllum viðskiptum sem hafa greitt þér $ 600 eða meira á skattári). Sjá hver verður að fá 1099-MISC form?
Í Kanada myndi þú lýsa sjálfstætt greiðslum sem tekjur fyrirtækja á Form T2125, sem er hluti af T1 skattaframtali þínu. Sjáðu hvernig á að klára T1 kanadíska tekjuskattsformið sem fyrirtæki til að fá upplýsingar um hvernig á að slá inn tekjutekjur og gjöld.
Eitt af því sem er frábært við rekstur hliðarviðskipta er að þú getir krafist viðskiptakostnaðar á tekjuskatt þinn. Til að draga frá viðskiptakostnaði á skattaframtali þínu , sjáðu:
- Hvernig á að ákvarða venjulegar nauðsynlegar viðskiptakostnað
- Hvaða viðskipti kostnaður er skattur-frádráttarbær?
- Viðskipti Skattur frádráttar - Vista á Skattar fyrirtækisins
- Tilkynna frádráttarbæran rekstrarkostnað á gjaldeyrisskatti
Nánari upplýsingar um kanadísk fyrirtæki skatta er að finna á kanadíska skatta- og viðskiptasíðunni þinni - það hefur alla hluti fullt af greinum um tekjuskattatekjur fyrirtækja og upplýsingar um allar tegundir af öðrum tengdum kanadískum skattamálum, þar á meðal:
- Kanadíska skattur og fyrirtæki þitt
- Lítil viðskipti skatthlutfall
- Leiðbeiningar um kanadíska launatöku
- Þarf ég að fylla út tekjuskattsform T2125?
4. Hleðsla viðskiptavinarskattar þinnar
Hvað varðar innheimtu vinnu þína í héraðinu Ontario, þá myndi þú venjulega hlaða HST - en þegar um GST / HST er að ræða er lítill birgir undanþága sem leyfir þér að skrá þig ekki og / eða safna því ef þú gerir minna en $ 30.000 árlega í tekjum fyrirtækja. (Athugaðu að þú getur skráð þig sjálf / ur fyrir GST / HST ef þú vilt. Þess vegna gætirðu viljað gera það .)
Í þessu tilfelli þarftu ekki að hlaða GST / HST við viðskiptavininn nema þú veljir að skrá þig fyrir GST / HST.
Eftirfarandi dæmi um innheimtu reikninga sýna þér nákvæmlega hvað þú þarft að hafa á reikningnum þínum, eftir því hvort þú ert að hlaða söluskatt eða ekki.
Í þínu tilviki, vegna þess að þú hefur enga skatta til að hlaða, þá ættirðu að nota einfaldar reikningsskilmál:
- Hvernig á að reikna með því að selja vörur án skatta (einfaldar reikningsskila)
- Hvernig á að Reikna Sala Þjónusta án Skattar (Einföld Reikningur Sniðmát)
- Hvernig á að innheimta með HST í Kanada (samræmd söluskattur)