Undirbúningur og skráningu kanadíska tekjuskattur
Hvaða kanadíska tekjuskattsskila þarf þú fyrir smáfyrirtækið þitt?
Skattframtalið sem þú þarft að ljúka og skrá fyrir lítil fyrirtæki þitt fer eftir því hvernig fyrirtækið þitt er byggt upp.
Ef fyrirtækið þitt er einkarétt eða samstarf , tilkynnir þú viðskiptatekjur þínar á T1 tekjuskatti þínum. Lítið fyrirtæki þitt er þú, svo að segja, og T1 tekjuskattarpakka inniheldur Form T2125 (Yfirlýsing viðskipta eða atvinnustarfsemi ), sem þú munt nota til að tilkynna viðskipta tekjur þínar.
Ef lítið fyrirtæki þitt er felld inn mun þú tilkynna um tekjur þínar á tekjuskatti T2. Löglega er lögð lítil fyrirtæki þitt í aðskildum aðila og það þarf að ljúka og skrá sína eigin kanadíska skattframtali. (Athugaðu að þú, sem annar aðskilinn lögaðili, verður einnig að ljúka og skrá eigin eigin T1 tekjuskatt þinn.)
Hvaða viðskipti kostnaður eru lögmæt kanadísk tekjuskatt frádráttar?
Áður en þú setur niður til að ljúka kanadískum tekjuskatti þínum eða taki skattframtali þínum og öllum viðeigandi eyðublöðum og skjölum til endurskoðanda þinnar , þá er það gott að vita hvaða viðskiptakostnaður er gjaldgengur sem kanadíska tekjuskatts frádráttur og hver ekki.
- Hámarkaðu tekjuskattsskuldbinding þín - Þetta fyrsta afborgunin til að verða tilbúin til að skrá kanadíska tekjuskatt þinn nær til að fylgjast með tekjum þínum, tekjuskatts frádrætti sem tengist kostnaði við viðskipti og tekjuskatt frádráttar fyrir heimili sem byggjast á fyrirtækjum.
- Fleiri leiðir til að hámarka tekjuskatt þinn Viðskipti - Lærðu reglurnar um rekstrarkostnað ökutækja, ferðatengd gjöld, ráða barnið þitt eða maka, auglýsingakostnað og hvers konar viðskiptakostnað sem fellur í "önnur" flokkur Kanada tekjuskattstjóra.
- The Canadian Business Expenses Index veitir fljótlegan leið til að komast að því hvort tiltekin viðskipti kostnaður uppfylli skilyrði sem lögmætur kanadíska tekjuskattur frádráttur og hvaða reglur eru fyrir því að halda því fram að tiltekin viðskipti kostnaður.
Heimilisbundin kanadísk tekjuskattur frádráttar
- Heimilisstjórnun og eignarhald tekjuskatts frádráttar - Að vera heimilisbundinn eigandi fyrirtækisins hefur einhverja kanadíska tekjuskattabætur. Viðskiptakostnaður sem tengist viðhaldi heimila og heimili eignarhald eru tveir algengar tegundir viðskiptakostna heimilisbundinna eigenda fyrirtækisins sjást.
- 6 heimilisbundnar tekjuskattar frádráttar sem þú vilt ekki missa af - Þó að þessar sex kanadíska tekjuskattsdráttar eru ekki eini kostnaður fyrirtækisins sem þú gætir krafist ef þú ert að starfrækja heimili sem byggir á viðskiptum sem eru hæfir, aftur "besta" hvað varðar að draga úr upphæð tekjuskatts sem þú skuldar.
- Útreikningur heimilisskattar frádráttur útskýrir reglur um kröfu um kostnað við rekstur heimanotkunar og hvernig reikna skal fjárhæð frádráttar ef heimili þitt byggir á viðskiptum.
Aðrar kanadískir tekjuskattar frádráttar sem þú ættir að vita um
- Capital Cost Allowance - Engin umfjöllun um kanadíska tekjuskatt og lítil fyrirtæki væri lokið án þess að minnast á kostnaðarkostnað (CCA). Lærðu hvernig á að reikna út CCA hér og hvernig á að ná sem mestum kostnaði við kostnaðarkostnað þinn hér .
- RRSPs - Skráðir eftirlaunasparnaðaráætlanir eru bestu kanadískir tekjuskattar frádráttar í kanadískum smáfyrirtækjum sem eru skipulögð sem einir eignarhaldsfélag eða samstarf. Finndu út hvað RRSP framlagsmörk eru og hvernig á að gera RRSP framlög þín fyrir hámarks tekjuskatti áhrif.
- SR & ED - Mörg lítil fyrirtæki eru undir því að skattaívilnanir rannsókna og þróunar eru eitthvað sem aðeins stærri eða felld fyrirtæki geta notað sem er ekki satt. SR & ED Skattalánaáætlunin getur einnig átt við lítil fyrirtæki þitt.
- Gjafir til starfsmanna sem kanadíska tekjuskattur Frádráttur - Ef þú ert örlátur góður vinnuveitandi sem gjafir starfsmenn þínir, muntu vilja lesa þetta stykki á tekjuskatts frádráttarreglum fyrir gifting.
Kanadíska tekjuskattur greinar fyrir fólk sem gerir það sjálfur
- Fyrsta tekjuskattur þinn gefur þér upplýsingar um hvernig á að fylla út T1 Skattframtal , kanadíska skattframtalið sem þú þarft til að ljúka og skrá ef fyrirtækið þitt er skipulagt sem eingöngu eignarhald eða samstarf.
- Ef þú átt fyrirtæki sem stunda viðskipti í Kanada, vinsamlegast hafðu samband við Corporate Tax Canada Guide til að læra upplýsingar um hvernig á að undirbúa og skrá tekjuskatt fyrirtækja, þar á meðal núverandi fyrirtækja skatthlutfall, sem getur notað T2 Short Return, þegar tekjuskattur er vegna og meira.
- Top Canadian Software Software Programs kynnir það sem ég tel að vera besta skatta hugbúnaður fyrir lítil fyrirtæki. Flest þessara má nota til að ljúka T2 skattframtölum og T1 tekjuskattsskatti.
- Spurningar koma alltaf upp þegar þú ert að vinna á tekjuskatt þinn. Þessar kanadískir tekjuskattar FAQs fyrir lítil fyrirtæki veita svör við spurningum, allt frá því að hafa viðskipti sem ekki gerðu peninga á viðkomandi skattári hefur áhrif á viðskipti þín með því að gera það sem þú getur gert ef þú getur ekki greitt kanadíska tekjuskattinn sem þú skuldar.
Ef endurskoðandi er að undirbúa kanadískan tekjuskatt þinn
Mörg lítil fyrirtæki kjósa að hafa endurskoðanda eða aðra staðfestu skattframleiðanda ljúka kanadískum tekjuskattsfé fyrir þá frekar en að gera þau sjálf. Sérfræðiþekking og sparnaður tími eru tveir augljósar ástæður, en með því að hafa "innsigli" skattframtalandans á kanadíska skattframtali lítilla fyrirtækja geturðu einnig bjargað áhyggjum.
- Fyrstu hlutirnir fyrst, ef þú velur að taka þessa leið. Lærðu hvernig á að finna góða endurskoðanda ef lítil fyrirtæki þitt hefur ekki þegar eitt.
- Að taka bara skúffu sem er fullur af ýmsum skjölum til endurskoðanda þinnar er mjög slæmur (og dýr) hugmynd. Að fá skattaskrár þína Tilbúinn fyrir endurskoðandann þinn segir hvaða skjöl reikningsskírteini þinn eða annar staðfestur skattframkvæmdarstjóri raunverulega þarfnast.
Greinar fyrir þá sem ljúka kanadískum skattframtölum
- The Canadian Corporate Tax Guide er skattaupplýsingasíðan þín ef þú rekur fyrirtæki í Kanada. Það veitir upplýsingar um hvernig á að undirbúa og skrá tekjuskatt fyrirtækja, þ.mt núverandi fyrirtækjaskatthlutfall, sem getur notað T2 Short Return, þegar tekjuskattur er til staðar og fleira.
- Skattvísir, ekki allir kanadískir fyrirtæki eru búnar jafnir. Hér eru mismunandi tegundir fyrirtækja í Kanada eins og þau tengjast kanadískum tekjuskatti.
- Top Canadian Software Software forritin innihalda kanadíska skatta hugbúnaður sem er fær um að hjálpa þér að ljúka og skrá T2 Corporate skattframtali ef þú vilt gera eigin kanadíska fyrirtækja tekjuskatt þinn.
Ætti þú að fella smáfyrirtæki þitt ?
Minnkað ábyrgð (í samanburði við einkafyrirtæki eða samstarf) og skattaafsláttur fyrirtækja eru tveir af algengustu ástæðurnar fyrir því að velja fyrirtæki í viðskiptum. En er það rétti kosturinn fyrir lítil fyrirtæki þitt?
- Í fyrsta lagi skaltu lesa í gegnum Kostir og gallar samþættingar og sjá hvort kostirnir þyngra en gallarnir í þínu tilviki.
- Kíktu síðan á kostnað fyrirtækisskattar af kanadísku stjórnandi einkafyrirtækinu . Ef þú ert að fara að fella, þetta er tegund af kanadískum fyrirtækjum sem þú vilt hafa skatta-vitur.
Skrá inn kanadíska tekjuskatt þinn
Þegar þú ert með endurskoðanda eða annan faglegan tekjuskattsforseta lýkur kanadískum tekjuskatti þínum fyrir þig, þá er það algengt að hann eða hún skrái einnig tekjuskattsskírteini þinn fyrir þig. Ef þú sendir inn kanadíska tekjuskattsskatt þinn, býður Kanada tekjuskattstofnunin nokkra mismunandi valkosti.
- Einstaklingar (þeir sem leggja inn T1 tekjuskattsskatt) geta sent tekjuskattsskatt á rafrænan hátt með því að nota Netfile ef þeir uppfylla skilyrði. (Efile er útgáfan af Netfile sem notuð er af sérfræðingum í undirbúningi skatta.) Rafræn umsókn er einnig aðgengileg fyrir fyrirtæki.
- Einstaklingar geta einnig sent eða afhent skil á tekjuskattsskatti til viðeigandi skattaráðs Kanada.
Internet skráningu T2 (Corporate) skattframtali
Eins og flest fyrirtæki nota nú þegar til að nota viðskiptabanka til skattvinnslu, hefur CRA innleitt lögbundin innskráningu fyrir fyrirtæki með brúttótekjur yfir 1 milljón Bandaríkjadala (þótt öll fyrirtæki séu hvatt til að skrá á rafrænan hátt). Eina undantekningin er vátryggingafélög, sum fyrirtæki sem ekki eru heimilisfast, og aðrir með einstaka kröfur um skýrslugjöf.
Brúttó tekjur eru teknar úr GIFI (General Index of Financial Information) lína frá reikningsskilum:
Brúttó tekjur = lína 8299 (heildartekjur) + lína 9659 (heildaravelta)
Fyrirtæki sem er skylt að leggja inn á internetið getur samt sent í pappírsskila; Hins vegar mun CRA meta $ 1000 umsóknar refsingu fyrir frekari vinnslu.
Notkun CRA Online reikninga
The CRA býður upp á á netinu reikninga til að halda utan um skattaupplýsingar þínar hvort fyrirtækið þitt sé skráð eða ekki. Sjáðu á netinu reikninga í Kanada fyrir tekjur fyrir fyrirtæki til að fá frekari upplýsingar, þar á meðal hvernig á að skrá þig.
Gerð kanadíska tekjuskattur á næsta ári læsa léttari
- Þó að flestir telja að rekstrarritastjórn sé óhagstæð og hefur tilhneigingu til að láta það lítið af forgangi, gerir góða upptökustjórn ekki aðeins auðveldari vinnutíma heldur getur það gefið okkur raunverulegan streituþenslu á skattatímum. Hér eru 7 leiðir til að taka upp skráningu .
- Það eru löglegar leiðir til að draga úr magni kanadískrar tekjuskatts, lítið fyrirtæki þitt þarf að greiða á hverju skattári, en þú verður að grípa til aðgerða til að gera það að gerast. Byrjaðu með 8 skattaaðferðir til að hámarka tekjuskatts frádrátt þinn .