Arðsáætlanir eru undir eftirliti með tryggingardeildum ríkisins. Flest ríki krefjast þess að vátryggjendum leggi fram áætlanir sínar til vátryggingastofnunarinnar til samþykktar. Tegundir áætlana sem eru tiltækar eru mismunandi frá ríki til ríkis og frá vátryggjanda til vátryggjanda. Nokkur vátryggingafélög nota áætlanir hafa verið þróaðar af NCCI meðan aðrir nota eigin eignaáætlanir sínar.
Premium og Tap Kröfur
Til að eiga rétt á arðsáætlun verður þú að uppfylla lágmarksgildingarþröskuldinn sem tilgreindur er í áætluninni. Fyrir sumar áætlanir getur hæfi þín einnig verið háð því hlutfalli sem þú tapar. Tapshlutfall þitt er gefið upp sem hlutfall og er reiknað með því að deila tapinu þínu með iðgjaldi þínu. Arðgreiðslur eru byggðar á tekjuhlutfallinu þínu. Tekjuhlutfallið þitt er reiknað með því að deila tapinu sem þú hefur aflað af iðgjöldum þínum fyrir stefnuárið.
Meðfallið tap þýðir tap sem þú hefur haldið á meðan á stýrivexti stendur. Til að reikna út tjónið þitt, bætir vátryggjandinn eftirfarandi þrjá magn:
- Greiddur tap Þetta er upphæð starfsmanna bóta bóta vátryggjandinn þinn hefur þegar greitt starfsmönnum þínum fyrir meiðsli sem hlotið hefur verið á stefnumótunartímabilinu.
- Tapavísitölur Þetta eru áætlanir um framtíðarbætur sem vátryggjandinn gerir ráð fyrir að greiða fyrir meiðslum starfsmanna á stefnumótinu.
- Lækkunarútgjöld Þetta eru kostnaður sem vátryggjandinn hefur stofnað til þess að leysa kröfur sem stafar af meiðslum sem hlotið eru á stefnuári. Almennt mun vátryggjandinn þinn aðeins taka til þeirra kostnaðar sem hægt er að úthluta til sérstakra krafna.
Aflaðu iðgjaldið þitt er iðgjaldið sem þú varst gjaldt fyrir stefnuár byggt á raunverulegu launaskránni þinni. Raunveruleg launaskrá þín er ákvörðuð af lokaúttekt sem lokið er eftir að stefnan hefur runnið út. Eftirfarandi dæmi sýnir hvernig launatap þitt er reiknað út.
Segjum að þú hafir verið ákærður fyrir $ 6,000 aukagjald á upphafsdagi starfsmannabótastefnu sem hófst þann 1. júní 2017. Stefnumörkun þinn rann út 1. júní 2018. Stuttu síðar gerði félagið þitt endanlega endurskoðun. Premium endurskoðandi félagsins ákvarðað að launaskrá þín aukist á stefnumótunartímabilinu og myndar viðbótarframlag af $ 1.000. Áunnið iðgjald fyrir stefnumótið var $ 7.000 ($ 6.000 upphafsgjald og $ 1.000 viðbótargjald).
Starfsmaður þinn var slasaður á vátryggingartímabili og vátryggjandinn greiddi starfsmanninn $ 2.000 í bætur. Vátryggjandinn þinn stofnaði $ 300 í kostnaði til að laga kröfuna. Áfallið tap fyrir tímabilið var $ 2.300 ($ 2.000 auk $ 300). Tekjuhlutfall þitt fyrir stýrivexti var 33% ($ 2.300 / $ 7.000).
Tegundir arðsáætlana
Það eru þrjár helstu gerðir arðsáætlana í boði fyrir eigendur lítilla fyrirtækja: flatar, breytilegar og samsetningaráætlanir.
Íbúðalánasjóður
A íbúð arðsáætlun greiðir þér tiltekið hlutfall af iðgjöldum þínum fyrir stefnumótunartímabilið. Arðgreiðslan er greidd án tillits til tjónsupplifunarinnar á þeirri stefnu.
Segjum til dæmis að þú hafir skráð þig í 10% íbúð arðsáætlun fyrir stefnumót 2017-2018. Eftir að stefna þín er liðinn reiknar vátryggjandinn þinn iðgjald og greiðir þér 10% af þeirri upphæð. Til dæmis, ef þú færð iðgjald þitt $ 7,000, mun arðinn þinn verða $ 700. Tjón sem þú hefur orðið fyrir á stefnumótinu 2017-2018 hefur ekki áhrif á hæfi þína fyrir arðs ársins. Hins vegar gæti slæm tapatilraun komið í veg fyrir að þú skráir þig í arðsáætlun fyrir stefnuár 2018-2019.
Sliding Scale (Variable) Arðsáætlun
Undir skýringarmörkum arðsáætlun (einnig kallað breytileg áætlun) er arðinn sem þú færð í lok stefnuárs háð því sem þú hefur aflað af iðgjöldum þínum og hlutfalli af tapi á því ári.
Eins og fram kemur í töflunni hér að neðan, eykst arðinn eftir því sem iðgjald eykst og hlutfall taps þíns lækkar.
Árlega aflað Premium
Taphlutfall 5.000 til 10.000 11.000 til 20.000 21.000 til 30.000 31.000 til 40.000
0 til 10% 35% 38% 41% 44%
11 til 20% 31% 34% 37% 41%
21 til 30% 27% 30% 33% 36%
31 til 40% 23% 26% 29% 32%
41 til 50% 10 11 12 13
Yfir 50% 0 0 0 0
Til að sjá hvernig skýringarmyndaráætlun virkar, gerðu ráð fyrir að iðgjald þitt fyrir 2017-2018 stefnuárið hafi verið 19.000 Bandaríkjadali og hlutfall þitt á tapi var núll. Miðað við ofangreindan töflu myndi arðinn þinn vera 38% af $ 19.000 eða $ 7.220. Ef hlutfall taps þíns var 15%, myndi arðin þín vera 34% af $ 19.000 eða $ 6.460. Þú mátt ekki fá arð ef hlutfallslegt tap er umfram 50%.
Samsetningaráætlanir
Samsetningaráætlanir fela í sér þætti bæði íbúð arðs og skýringarmyndar. Til dæmis gæti vátryggjandi greitt 10% arðgreiðslur ef iðgjald þitt er að minnsta kosti $ 5.000 og 15% arður ef iðgjaldið þín er að minnsta kosti $ 10.000 (og svo framvegis upp á tiltekið iðgjald). Samsetningaráætlanir tilgreina venjulega hámarksfrávik. Ef tapshlutfall þitt á stýrivaxta tímabilinu er hærra en hámarkið, færðu ekki arðs.
Arður er ekki tryggður
Vátryggjendum sem bjóða upp á arðsáætlanir geta ekki tryggt að áætlanir þeirra muni í raun greiða arð. Ákvörðun um að greiða (eða ekki greiða) arð er gerð af stjórn félagsins. Ef stjórnin neitar arði vegna slæmrar fjárhagsstöðu félagsins eða af einhverjum öðrum ástæðum verður enginn greiddur. Þannig geta vátryggjendum ekki lofað að þú munir fá arð. Ef arð hefur verið lýst, er það venjulega greidd nokkrum mánuðum eftir að stefna er liðinn.
Öryggishópar
Þó ekki séu áætlanir um arðgreiðslur, greiða öryggishópar arð til félagsmanna til að umbuna þeim til góðrar tapar. Öryggishópur er forrit sem laugar iðgjöld og tap á svipuðum vinnuveitendum. Ef hópurinn í heild hefur hagstæðan misserisupplifun, fær hver meðlimur arð. Arðgreiðslan er ákvörðuð af tjónsupplifun hópsins, en ekki einstakra meðlima.
Öryggishópar eru hannaðar fyrir tilteknar tegundir fyrirtækja, svo sem veitingahúsa, bifreiðasala eða byggingarverktaka. Til að taka þátt í hópi verður vinnuveitandi að uppfylla sérstakar kröfur varðandi kennitölu , lágmarkstilboð og upplifun. Ef þú hefur áhuga á að taka þátt í öryggishópi skaltu spyrja launþega um launatryggingar ef það býður upp á einn fyrir gerð fyrirtækis þíns.
Reynsla Modifier
Við útreikning á iðgjöldum þínum samkvæmt arðsáætlun getur vátryggjandinn þinn haft áhrif á breytinguna þína . Til dæmis, gerðu ráð fyrir að upphæðin þín sé $ 10.000 og reynslubreytingin þín er .95. Vátryggjandinn þinn getur reiknað út arð þinn á grundvelli iðgjalds á $ 9.500 ($ 10.000 X.95).
Að lokum, fyrirtæki sem taka þátt í öryggishópi halda upplifunareinkunn þeirra. Breytingarmaður hvers félags er reiknaður út frá eigin iðgjöldum og tjóni, ekki öllum hópnum.